Ввиду того, что установка кассовых аппаратов нового вида требует определённых затрат, переход к использованию ККТ был разделён на несколько этапов. Отсрочка дала возможность малому предпринимательству подготовиться к внедрению онлайн-касс, как технически, так и финансово. Нужна ли касса ИП на УСН в 2019 году, каковы критерии её выбора и как сэкономить на покупке ККМ нового типа?
Каким ИП на УСН нужна касса до 2019?
Часть предпринимателей поставили онлайн-ККТ сразу же после выхода новой редакции закона 54-ФЗ, часть — через год, и некоторые категории коммерции получили право на установку новых моделей контрольно-кассового оборудования только к 01.07.2019.
В первых рядах на ККМ перешли индивидуальные предприниматели на упрощённой системе налогообложения, занимающие следующие коммерческие ниши:
- оптовая и розничная торговля продукцией различного назначения;
- продажа алкогольных напитков — крепкий алкоголь, пиво;
- реализация товаров с акцизом — бензин, табак, топливо, моторные масла, спирт и т.д.
Вышеперечисленные категории видов деятельности используют ККМ с 01.07.2017 года. Вместе с ними кассовое оборудование установили те предприниматели, которые ранее применяли аппараты с ЭКЛЗ для проведения приходно-расходных операций.
К 1 июля 2018 года новые аппараты с фискальной памятью поставили владельцы заведений общественного питания с работниками — кофейни, столовые, рестораны и т.д.
Каким категориям ИП с УСН касса нужна в 2019?
Последний этап внедрения онлайн-касс подходит к концу 1 июля 2019 года. Правительство не планирует откладывать внедрение ККТ ещё на год, а это значит, что к концу июня коммерческие предприятия, которым надлежит применять ККТ, установят и зарегистрируют их в соответствии с действующими правилами.
Согласно нововведениям закона 290-ФЗ, пока отсрочкой пользуется «упрощёнка», предоставляющая различные услуги и выполняющая работы для населения, за исключением заведений общепита с наёмными работниками. Такие виды предпринимателей могут не пользоваться ККМ до 1 июля, но составляют квитанцию или БСО, оформленные по требованиям закона 54-ФЗ. Вместе с ними право временно не применять кассовый аппарат получили и владельцы вендингового бизнеса, не имеющие заключённых трудовых договоров.
Кроме того, до 2019 года ККМ не ставят предприниматели, принимающие оплату от физлиц по безналу:
- за ремонт помещений:
- за коммунальные услуги;
- при расчете за аренду жилья;
- при выдаче займов под различные нужды — покупка товаров, оплата услуг и работ;
- при зачёте и возврате авансовых платежей.
При этом БСО оформлять не нужно, но применять банковские карты и электронные кошельки при расчёте не разрешается.
ИП с УСН: кому не нужна касса в 2019?
Полный перечень видов коммерческой деятельности, которые освобождены от применения онлайн-ККТ, приведен в п.2 ст.2 закона 54-ФЗ. Среди них такие категории «упрощенцев»:
- продажа мороженого, безалкогольных напитков и молока в киосках;
- реализация печатных изданий (не менее 50 % от общего оборота точки) и сопутствующих товаров (канцелярии);
- продажа билетов в салоне транспортного средства;
- разносная торговля ТНП и продуктами питания на бортах воздушных судов и в поездах;
- торговля продуктами с автоцистерн, бахчевыми и овощными культурами вразвал;
- продажа товаров на рыночных комплексах и ярмарках;
- ремонт обуви, изготовление ключей, галантереи, приём утильсырья;
- торговля изделиями собственного изготовления (handmade, живопись);
- некоторые услуги населению: уход за детьми и стариками, доставка багажа на вокзалах, обработка земли, подготовка дров, проведение религиозных обрядов;
- сдача собственного жилья.
Столовые, расположенные в учебных заведениях и предназначенные для обеспечения питанием работников и учащихся, также не ставят ККТ. Не применять её также позволительно для предпринимателей, находящихся в труднодоступных районах, перечень которых определён субъектом РФ. Однако в этом случае кассир обязан предоставить посетителю расчётный документ с реквизитами кассового чека. При расчётах с другими организациями и предпринимателями по безналу без использования карт или электронных кошельков, операции можно не оформлять через кассовый аппарат.
Нужен ли эквайринг на кассе ИП на УСН в 2019 году?
В законе «О защите прав потребителей» сказано, что коммерческие структуры, ведущие торговлю, оказывающие услуги, должны предоставить посетителю заведения (магазина) возможность оплачивать покупку удобным для него способом: наличностью или платежным инструментом, принятым в РФ. Эта норма распространяется на собственников касс на любом налоговом режиме, в том числе и на ИП на УСН 6 и 15 %. От обязательства освобождены хозяйствующие субъекты:
- годовой оборот которых составил менее пяти млн. руб.;
- у которых аппарат работает в автономном режиме — без онлайн-обмена информацией с оператором фискальных данных и ИФНС (для бизнесменов, ведущих деятельность вдали от коммуникационных линий).
Освобождение от приема карт в рамках системы НСПК получили коммерческие структуры на «упрощенке», годовая выручка которых не превысила 40 млн руб.
Обязательна ли касса с эквайрингом для остальных ИП при УСН в 2019? Да. Исключение составляют физические лица-предприниматели, которые перечислены во второй статье 54-ФЗ.
Совет: независимо от того, обязан ли хозяйствующий субъект принимать к оплате пластиковые карты и другие платежные инструменты, ему стоит установить POS-терминал и подключить эквайринг.
Сервис приема безналичных платежей позволяет повысить лояльность, увеличить средний чек и количество клиентов, ускорить процесс обслуживания. Чтобы сэкономить, достаточно обеспечить рабочее место кассира бюджетным картридером (2can P17) или ККМ со встроенным банковским терминалом (Ярус ТФ).
Читайте также: Зачем нужна онлайн-касса ИП на УСН и как ее выбрать
Обязательна ли касса для ИП на УСН в 2019 году при безналичном расчете?
ИП на УСН принимает платежи по безналу, нужна ли в этом случае касса в 2019 г.?
Если конечные потребители оплачивают покупку наложенным платежом или отдают деньги курьеру, тогда ИП на УСН 6 или 15 % вправе работать без кассы. Документ об оплате формирует и выдает сотрудник почтового отделения или работник курьерской службы.
Предприниматели вправе не пользоваться ККМ при приеме безналичных платежей (платежным или инкассовым поручением) от других ФЛП или компаний. Если платежи перечисляют бизнесмену при УСН 6, 15 процентов физлицом при помощи онлайн-банкинга или банкомата, тогда касса нужна еще с июля 2018 г. При переводе средств с помощью операциониста банка, контрольно-кассовую машину можно не использовать до 3-го квартала 2019 г.
Нужна ли касса при УСН деревенскому магазину?
Физическое лицо-предприниматель на «упрощенке» открыл магазин в деревне и торгует в нем продовольственными товарами, в том числе и алкоголем. Обязательна ли касса для такого ИП на УСН в 2019 г.?
Любые торговцы, имеющие в ассортименте алкоголь или любую другую подакцизную продукцию, независимо от выбранного режима налогообложения, обязаны были перейти на современные ККМ еще в 2017. Остальные ритейлеры приобрели и зарегистрировали аппараты в 2017-2018 гг., кроме ЕНВД и патента без персонала (перейдут в 3-м квартале 2019 г.) и льготных категорий, бессрочно освобожденных от применения ККТ.
Владелец торговой точки, размещенной в деревне, вправе не устанавливать современные кассовые машины, если он занят в сферах, указанных в законе или если пункт продаж расположен в труднодоступной местности. Если же заведение, принадлежащее ИП при УСН, находится вдали от коммуникационных линий, тогда нужна касса, работающая автономно — без возможности обмена сведениями с ИФНС.
Какую кассу нужно выбрать для ИП с УСН до 2019?
Принципы работы онлайн-кассы и расчётной техники, находившейся в обиходе до 2017 года, существенно отличаются. Прежде всего перемены коснулись комплектации и настройки ККТ:
- Онлайн-касса не может работать без интернета, так как теперь она передаёт информацию об операции в момент её проведения. Сначала сведения попадают к ОФД, а затем направляются в налоговую.
- Внутри устройства установлен элемент, представляющий его фискальную память, пришедший на смену ЭКЛЗ. Это фискальный накопитель. Он собирает данные по операциям и кодирует их — именно в таком виде информация попадает к ОФД. Без этой комплектующей расчётную технику нельзя считать онлайн-кассой.
Помимо этого, ККМ нового типа формирует чеки с фискальным признаком, печатает, направляет их адресату по сети Интернет или и то, и другое одновременно — в зависимости от возможностей модели и потребностей бизнес-деятельности.
Какую модель выбрать? Всё зависит от особенностей бизнес-процесса. Рассмотрим наиболее подходящие варианты для каждого отдельного случая:
- Выездная торговля, курьерская доставка. В этом случае для «упрощёнки» подойдёт мобильный недорогой экземпляр с базовым функционалом и беспроводным интернетом. ККТ должна быть компактной и оснащённой принтером чеков. Среди недорогих моделей с кнопочной клавиатурой можно выделить «Агат 1Ф», «Атол 90Ф».
- Интернет-магазины. Если предприниматель рассчитывается с покупателями по безналу, он может обойтись моделью без чекового принтера. Но курьеру такой тип ККМ не подойдёт — он обязан выдать покупателю чек при расчёте. Поэтому здесь всё зависит от организации работы интернет-магазина. Лучшие предложения — «Меркурий 180Ф», «РП Система 1 ФС».
- Стационарная торговля. Здесь следует обратить внимание на скорость печати чека, так как при больших потоках покупателей необходимы минимальные временные затраты на обслуживание одного клиента. Если магазин торгует алкоголем, ему нужен аппарат, поддерживающий подключение УТМ для ЕГАИС. Для небольших магазинов подойдут фискальные регистраторы, для крупных супермаркетов — автоматизированные системы или планшетные устройства. Среди популярных моделей «Штрих М 01Ф», «Эвотор 5».
- Заведения общепита. Для организации такого бизнеса понадобится ККМ с возможностью подключения денежного ящика, электронных весов, УТМ. С помощью такого устройства обслуживание клиентов максимально автоматизируется. Подойдут модели из линейки «Эвотор», «АТОЛ» и т.д.
Использовать онлайн-ККТ удобно всем сторонам бизнес-процесса. Предприниматель получает автоматизацию всего бизнеса, он может контролировать работу каждой торговой точки через интернет. Кассир использует многофункциональную товароучётную систему и с лёгкостью ведёт учёт приходно-расходных операций. Покупатель отмечает быстроту обслуживания и получает чек в электронном виде. Налоговой службе нет необходимости проводить частые проверки, так как она следит за деятельностью предпринимателя удалённым способом.
Вам будет интересно: Как правильно выбрать и купить кассовый аппарат для ИП
Кассы для ИП на УСН 6%: как сократить затраты при приобретении?
Обязательна ли касса для ИП при УСН в 2019 году? Исходя из информации, указанной в предыдущих блоках, делаем вывод, что контрольно-кассовая машина необходима (кроме исключений, прописанных во 2-й статье 54-ФЗ). Также понятно, что для коммерческих структур на упрощенной системе и 6 процентах государством не предусмотрены какие-либо налоговые льготы, связанные с покупкой техники и ее обслуживанием. Но и эта категория субъектов хозяйственной деятельности может снизить финансовую нагрузку, возникающую вследствие автоматизации бизнес-процессов.
Для этого достаточно:
- Определить, нужна ли ФЛП на УСН 6 % дорогая касса с расширенным функционалом.
- Решить, какое периферийное оборудование для кассы понадобится бизнесмену на УСН, для которого базой налогообложения являются доходы, и нужно ли ему расходовать бюджет на установку весов, монитора покупателя и прочего.
Советы по выбору контрольно-кассовой и дополнительной техники для оборудования торговой точки с небольшим клиентопотоком:
- Сканер. Для быстрого обслуживания посетителей и облегчения работы персонала достаточно установить сканер линейных штрихкодов: Scantech ID Vega V1030 (цена 3 830 рублей). Если же предприятие реализует подакцизную и маркированную продукцию, тогда понадобится 2D-сканер. Можно купить бюджетную надежную модель Datalogic QW2100 (Цена 4 350 руб.).
- Контрольно-кассовая техника. Законность продаж обеспечит недорогой (стоимостью до пяти тысяч рублей) кассовый аппарат, соответствующий нормам 54-ФЗ: Элвес МФ, Меркурий 115Ф, Агат 1Ф. Если же предприниматель намерен четко отслеживать движение товаров (до конца января 2021 года ИП при УСН, которым нужна касса, может осуществлять реализацию по свободной цене — без указания номенклатуры), тогда стоит приобрести смарт-терминал Эвотор 5, регистратор Атол 30Ф. Такие устройства позволят сэкономить средства и наладить складской, бухгалтерский, аналитический учет.
- Бокс для наличности. Для защиты банкнот от хищения, утери, нечаянной порчи нет необходимости покупать дорогой металлический ящик с автоматическим или смешанным запирающим механизмом. Достаточно будет установить бюджетный пластиковый бокс для денег с механическим замком, например, РТП 02 (1 580 рублей).
- Весы. При наличии весовой продукции без весов не обойтись, но можно сэкономить и выбрать качественное недорогое устройство МТ 30 МЖА Базар 2 (2 350 рублей).
Остальная дополнительная техника для кассы (монитор посетителя, RFID-оборудование, POS-система, терминал сбора данных) нужны крупному и среднему бизнесу при УСН.
ИП с УСН нужна касса: как в 2019-м сэкономить на её покупке?
Если бизнес ведётся только по УСН и совмещать её с другим режимом не планируется, сэкономить на покупке онлайн-ККТ можно, если бизнесмен находится на ставке «Доходы минус расходы». Подробнее об этом:
- Налоговая ставка 6 %. Это вариант выплаты налогов, при котором налоговый взнос исчисляется с учётом всех доходов предприятия. Органы местной власти получили возможность снижать ставку для малого бизнеса до 1 %. Ввиду того, что процент минимален, а при расчёте взноса участвуют все вырученные средства без вычета затрат на различные нужды предприятия, преференции в части покупки кассового оборудования не предусмотрены.
- Налоговая ставка 15 % (может быть снижена до 5 %). Субъект хозяйствования с таким видом налогообложения может немного сэкономить не на покупке техники, а на выплате налогов, так как взнос высчитывается из доходов за минусом расходов. Приобретение, подключение и регистрацию единицы техники предприниматель учитывает, как затраты на нужды бизнеса и вычитает израсходованные средства из доходов. Таким образом сумма налога уменьшается, а учитывая, что не все регионы снижают ставку до 5 % — это существенная экономия.
Есть два вида налогоплательщиков, получивших возможность оборудовать торговые точки онлайн-ККТ за счёт государства, и «упрощёнка» не в их числе. Преференции предусмотрены только для ИП на патенте и на вменённом налоге. Тем не менее есть некоторые лазейки, используя которые, можно сэкономить на покупке устройства.
- Перейти на патент. Молодые бизнесы, которые только начали свою деятельность, могут перейти с упрощённой системы на патентную, если это не противоречит действующим положениям НК РФ. Обязательное условие — вид бизнеса ИП может облагаться, как по упрощёнке, так и по ПСН. Подать заявление на смену режима налогообложения нужно до 15 января следующего отчётного года.
- Купить патент дополнительно к действующей системе. При этом до конца отчётного периода нужно оставаться на упрощёнке, совмещая два налоговых режима. Если ИП выгодно приобрести патент, он может учесть все доходы по ПСН, а по упрощёнке показывать «ноль». В конце отчётного периода от УСН можно отказаться, либо перевести на эту систему какой-то из видов деятельности предприятия.
Когда, помимо УСН, продажа определённых товаров и предоставление услуг облагаются по ЕНВД или же у предпринимателя имеется патент, он имеет право на оформление налогового вычета. Для оборудования одного рабочего места государство выделяет 18000 руб. Эта сумма вычитается из обязательных налоговых взносов. Важные условия:
- вовремя зарегистрированная кассовая техника;
- покупка ККМ учитывается строго по ЕНВД или по ПСН.
Предполагается, что приобретённая ККТ должна использоваться для проведения операций, облагаемых по ЕНВД или по ПСН, т. е., по тем режимам, по которым она учтена при оформлении вычета. Но по факту закон не запрещает пользоваться такой онлайн-кассой для осуществления расчётов по «упрощёнке». Многие виды кассовых аппаратов поддерживают установку товароучётных конфигураций, позволяющих проводить расчёты по нескольким налоговым режимам. Поэтому одного экземпляра ККТ для оборудования торговой точки, в которой реализуются товары, облагаемые по разным налоговым системам, будет вполне достаточно.
Как рассчитать налог ИП при УСН 6% и 15% с учетом расходов на кассу?
В НК РФ оговорено право физических лиц-предпринимателей (ФЛП) использовать один из допустимых порядков расчета сбора при УСН: полученная прибыль и доходы минус расходы (ст. 346.14). При этом бизнесмены применяют различные ставки налога — 6 и 15 процентов.
Большинство ФЛП на упрощенном режиме налогообложения работают с современными ККМ с 2017-2018 гг. Оставшимся ИП на УСН 6 или 15 % (сфера услуг, кроме общепита с сотрудниками, вендинг без наемных работников) необходимо приобрести и установить кассу до начала третьего квартала 2019 г. Согласно нормативному акту 54-ФЗ, наличие ККТ — непременное условие законной работы торговых точек и других коммерческих предприятий, функционирующих на территории России (ст. 1.2).
Кассу при УСН 6 процентов или при УСН доходы минус расходы могут не применять представители малого бизнеса, занятые в сферах, перечисленных во второй статье вышеуказанного нормативного акта.
Обязательная установка кассы при УСН создает дополнительную финансовую нагрузку на физическое лицо-предпринимателя (стоит ли устройство 4 или 5 тыс. руб. — в любом случае, это затраты). Хозяйствующие субъекты при УСН, которые при расчете отчислений в бюджет применяют систему «доходы минус расходы», могут уменьшить базу налогообложения на стоимость кассы (письмо 03-11-06/2/73772). Также, согласно первому пункту ст. 346.16 НК, ФЛП, выбравшие 15-процентную ставку при УСН имеют право вычесть из выручки:
- расходы на обслуживание кассы (25-й подпункт);
- оплату услуг оператора фискальных данных, интернет-провайдера (18-й подпункт).
Расходы при УСН признают сразу после оплаты материала, услуги.
Сумму, подлежащую перечислению в бюджет, рассчитывают так:
- Б = О — Р;
- Н = Б * 15 %.
ИП на УСН 6 процентов государство не разрешило уменьшить налогооблагаемую сумму на стоимость кассы или получить налоговый вычет. Поэтому размер сбора определяют следующим образом:
- Н = О * 6 %.
Условные символы в вышеуказанных формулах имеют следующие значения:
- Н — значение налога;
- Б — база налогообложения;
- О — выручка, полученная ФЛП за отчетный период по безналичному, наличному расчету с нарастающим итогом за определенный отчетный период: квартал, полугодие, 9 и 12 месяцев;
- Р — расходы на покупку, обслуживание кассы, другие затраты при УСН, определенные в соответствии со ст. 346.16 Налогового Кодекса.
Собственники касс на УСН 6 %, могут уменьшить значение «Н», вычтя из него торговый сбор, страховые выплаты в Фонды РФ за ИП и работников, размер больничного. При наличии сотрудников сумму сбора допустимо сократить на половину (не более).
Касса нужна, но её нет: штрафы для ИП на УСН в 2019
Каждый плательщик УСН, обязанный поставить кассовый аппарат, должен выделить средства на его покупку. В противном случае предпринимателю придётся потратиться на погашение штрафа, назначенного за отсутствие ККТ в торговой точке. Нарушителю придётся понести ответственность за:
- Отсутствие кассового оборудования. Штраф: 25-50 % от дохода, полученного без ККТ, но не меньше 10 тыс. руб.
- Повторное обнаружение отсутствия ККМ. Если сумма вырученных без кассы средств составила более 1 млн. руб. — приостановление бизнеса на 3 мес.
- Использование ККТ, которая не отвечает требованиям закона 54-ФЗ. Наказание — предупреждение или выплата штрафа от 1,5 до 3-х тыс. руб.
- Отказ в выдаче чека покупателю. Наказание — предупреждение или взыскание 2 тыс. руб.
Избежать ответственности и сберечь заработанные деньги бизнесмен может, вовремя установив и зарегистрировав ККМ. Пока отсрочка действует до 1 июля будущего года. Потом штрафы будут применяться в отношении всех без исключения «упрощенцев», не использующих кассу, если закон диктует иное.
Еще одна наша статья: Штраф за отсутствие онлайн-кассы
Кассы при УСН 6 и 15 %: документальное оформление операций
Чек — фискальный документ, созданный в соответствии с требованиями законодательства и распечатанный на онлайн-кассе. Он является подтверждением факта совершения кассовой операции. В некоторых случаях собственнику кассы при УСН нужно оформить дополнительные документы:
- Получение работником разменной монеты. В начале смены сотруднику, работающему на кассе у ИП на УСН 6 или 15 %, старший кассир, администратор или владелец бизнеса выдает монеты и банкноты для предоставления сдачи посетителям. Факт выбытия денег из кассы ФЛП стоит оформить расходным ордером, сделать запись об этом в книге (КО-4) и специальном журнале (КО-5). На онлайн-кассе формируют отчет об открытии смены. По окончанию рабочего дня создают отчет о закрытии с гашением, проводят инкассацию, оформляют ПКО, вносят сведения из ордера в книгу.
- Возврат средств потребителю. Если покупатель хочет отказаться от товара и имеет на это право, кассир должен его принять и вернуть деньги. Клиент пишет заявление, где указывает причину возврата. Заявление писать не обязательно, но желательно. Это поможет избежать повторной выдачи денег за один и тот же товар. На ККМ создают и печатают чек с признаком расчета «возврат прихода». Если в денежном ящике есть запрошенная сумма, тогда другие документы оформлять не нужно. Если же денег не хватает, их можно взять из сейфа ФЛП. Такую операцию лучше оформить РКО и сделать соответствующую запись в книге.
- Исправление ошибки, допущенной кассиром. Ошибки, допущенные ответственным работником в течение смены, например, не проведена покупка по товароучетной программе, не закрыта продажа, необходимо исправить при помощи чека коррекции. При этом виновное лицо обязано написать объяснительную, указать причину ошибки.
Важно: согласно Указанию 3210-У, частные предприниматели вправе не вести кассовую книгу, не использовать в работе приходные и расходные ордера. Также ФЛП при УСН, избравший порядок определения налога по доходам или доходам минус расходы, сам решает, нужно ли ему устанавливать лимит кассы.
Почему вы пишите в статье флп если говорите про ип? Как понять если везде разное и флп и ип
ФЛП (физическое лицо-предприниматель) и ИП (индивидуальный предприниматель) — это по сути синонимы. Обе аббревиатуры означают, что предприниматель ведет коммерческую деятельность без образования юридического лица.
Сдаю в аренду лодку, беру расписку и небольшую сумму в качестве залога. Сначала сотрудничал только с друзьями и знакомыми, но сейчас клиентская база расширилась. Жена волнуется, что мной займется налоговая, так как работаю без ИП. Какие у меня вообще риски, заработок то сезонный
Ольга, вы насколько я понимаю хотите сдавать по договору? Если да, то тут вообще о кассе речи не ведется. Заключаете с клиентами договор и сдает дом по нему на необходимый срок. Меня немного смущает собственность долевая. Насколько я понимаю, вы хотите сдавать весь дом и доля у вас не выделена в доме. Значит нужно по сути договор от обоих собственников заключать.
Здравствуйте, скажите пожалуйста, я Ип на усн, имеется жилой дом в садоводческом товариществе в долевой собственности с мужем, имею ли я право его сдавать в аренду физ лицам на краткосрочный период не используя кассовые аппараты?
Скажите пожалуйста ,если имеется ИП ,работает человек один в маленьком магазине один , без наемных работников, нужно ставить кассу?
Пётр, нет, считаются наёмниками только те сотрудники, с которыми вы официально заключили трудовой договор. Опять же, взяв до июля на испытательный срок людей, вы не скроетесь от кассы. У меня один наёмник и кассу мне поставить пришлось. Вам в любом случае её придётся поставить с того момента, как наёмников возьмёте. И какой тогда вам смысл оттягивать эту процедуру? Лучше уж сразу как говорится отстреляться.
Такой вопрос, у меня есть статус ИП, занимаюсь ремонтными работами фасадов зданий и внутренней отделкой помещений. У меня сейчас нет наёмных сотрудников. С мая планирую нанять пару человек. В связи с этим у меня такой вопрос, если я не буду заключать с ними трудовой договор, а возьму на испытательный срок до июля, мне же не нужно будет уже в мае ставить ККТ? Или если имеются сотрудники, которые проходят испытательный срок, но ещё не заключили договор, уже это является причиной для установки ККТ?
Предусмотрены ли отсрочки для малого бизнеса? Например, заказал кассовое оборудование к 1 июля 2019, но его не успели привести и установить к положенному сроку? Какие штрафы придется заплатить при отсутствии онлайн-касс? Сразу ли будут штрафовать или возможны послабления?
Здравствуйте! У меня ИП на УСН 6%. В этом году покупаю и устанавливаю онлайн-кассу согласно новым требованиям. Полагаются ли мне какие-нибудь льготы, связанные с покупкой оборудования? Новый ККТ достаточно дорогие и при наших доходах покупка и приобретение подобных касс существенно бьет по бизнесу. Предусмотрены ли рассрочки при приобретении нового оборудовании? Каким образом можно сэкономить на приобретении онлайн-кассы? Есть ли дополнительные лазейки, которые помогут сохранить бюджет на покупке нового оборудования?
Семен, увы, но в этой беде производители совсем одни. Я тоже ИП, впопыхах ставили кассу в прошлом году. Нигде толком информации нет, никто сам ничего не знает. Единственное, что смогли выбить — это 18т. с государства в качестве компенсации, положенной по закону. Наилучший вариант здесь — это взять бюджетные кассы, если вы не особо часто и активно ими будете пользоваться, чисто для проформы, и не подключать большое количество вспомогательных программ, важных для крупного бизнеса. А еще стоит присмотреться к аренде терминалов, мы несколько месяцев таким пользовались, удобно.
Занимаюсь бизнесом, принимаю оплату от физлиц по безналу. С 1 июля этого года нам необходимо перейти на онлайн-ККТ. Ранее не составляли БСО но при расчете не использовали оплату банковскими картами.
Подскажите, сколько по времени займет переобурудование старого кассового аппарата? Будет ли переоборудованная касса работать также, как ее новые аналоги? Хочу максимально автоматизировать бизнес и контролировать работу.
Нужно ли сразу подключать эквайринг на кассе или если наш доход составляет менее 5 млн рублей год, покупка данного оборудования совсем не обязательна? Спасибо.
Здравствуйте.работаю на енвд. Занимаюсь розничной торговлей одежды. У нас своя торговая палатка на рынке. Помогает два человека(не оформленные). Попадаю ли я ещё под отсрочку до июля?
добрый день. Частная фирма проката речных трамвайчиков. У нас ип на усн. Имеется франшиза в других городах. Оплата за прокат производится наличными. Клиентам выдаём бсо. Никаких рабочих нет. Помогает жена и сын. Как быть с ккт? Нужен ли он ,если работа сезонная ?
Какая модель кассы лучше всего подойдёт для торговли на рынках? Естественно, у меня упрощёнка.
Есть ли возможность оформить УСН если ИП не подходит? Что делать в таком случае? Есть ли какие-то хитрости? Или, например, есть ли льготы для ИП инвалидов?
Как быть владельцам небольшой точки по продаже кофе? Например, бывают небольшие «стаканы», какие кассы у них должны быть?
Разве продажа алкоголя подходит по УСН? Я был уверен, что продажа алкоголя — очень сложный процесс и здесь не может быть не поблажек, ни упрощений, особенно для крепких напитков.
Вечер добрый. Директор маникюрного салона. Оплату от клиентов принимаем наличкой. При желании выдаём БСО. Правильно ли я понимаю, что до 1 июля нужно онлайн-кассу установить или у нас действует отсрочка?
Как это «оборудовать точки он-лайн ККТ за счет государства? Обычно государство не очень расщедрится. Можно этот вопрос подробнее прояснить? Всем патентникам будет интересно. Или ссылку киньте где это прописано.
Я правильно поняла, что при УСН 6 процентов расходы на кассу нельзя вычесть из выручки? Только при УСН 15. Как так, мы же тратились, кассу закупали?
Добрый день! Хочу открыть ИП фотографировать на торжествах, свадьбах и тому подобное. Мне нужна будет касса?
Здравствуйте. Мы должны были установить кассу в 2018 году. Вовремя этого не сделали. Сейчас хотим все исправить и наладить работу как положено. Пусть даже штраф будет. Куда надо обратиться, с чего начать? Купить кассу и сдаваться в налоговую штраф заплатить? Или не налоговая штрафует?
Планируем открыть магазин в соседнем поселке продовольственный. Без алкоголя просто продукты. Нужна ли нам касса, ИП на УСН?
Здравствуйте!
У меня ИП на УСН. Занимаюсь интернет-торговлей. Продаю онлайн-обучения, всевозможные курсы и видео уроки. Зачастую выписка из банка формируется на следующий день после оплаты. Подскажите, когда мне необходимо пробивать чек на онлайн-кассе? Как правильно действовать по закону? Нужно ли информировать покупателя о тем, что чек он получит не сразу?
Всем здрасьте! Я заводчик кошек породы мейнкун. Есть заказы на котят. Реализую через объявления. Наличка и бзнал. Надо ли мне регистрировать ККМ?
Здравствуйте! У меня небольшой маникюрный салон, наёмных работников нет. Значит ли это, что я могу работать без онлайн-кассы?
Приветствую.
Ип, налог по усн. У меня секция по вольной борьбе для детей до 14 лет.
Я сам являюсь тренером, сам провожу расчеты и убираю зал после тренировок. Наемных сотрудников у меня нет. Поступают деньги на р/с. Выдаю клиентам БСО. Нужна ли мне вообще ККМ?
Планирую открыть ИП на УСН. Занимаюсь репетиторством английского языка. Допустим, я сделала перерыв в своей деятельности (скажем, на декрет) и ничего не заработала за год. Какие налоги и взносы мне придется платить? Ведь тут история «не за работал — никому ничего не должен» не пройдет. Обязательно ли заводить онлайн-кассу и что делать с ней, если я временно приостановлю свою репетиторскую деятельность?
Занимаемся независимой оценочной деятельностью. Работаем по упрощенке. Все расчеты идут через банк и работаем исключительно с юрлицами через расчетный счет. Нужна ли нам касса?
Павел, в соответствии с п.9 ст.2 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» контрольно-кассовая техника не применяется при осуществлении расчетов в безналичном порядке между организациями и (или) индивидуальными предпринимателями, за исключением осуществляемых ими расчетов с использованием электронного средства платежа с его предъявлением.
Более того, до 1 июля 2019 можно не применять ККТ и при осуществлении оценочной компанией или ИП расчетов с физлицами (не ИП) в безналичной форме, но без использования электронных средств платежа.
Т.е. если организация/ИП работает по безналу, используя платежки и свой расчетный счет, то обязанность по применению касс и изготовлению чеков станет обязательной только с 01.07.2019 года.
Здравствуйте! Мы муниципалы, но предоставляем гражданам платные услуги — вскрытие дверей, аренда катамаранов и лодок на пляже летом. Я так поняла, что онлайн кассу мы должны установить с 1 июля? Также беспокоюсь, как она будет работать на пляже, там проблема с интернетом?
Марина, в соответствии со ст.7 №290-ФЗ организации и индивидуальные предприниматели, выполняющие работы, оказывающие услуги населению (за исключением организаций и индивидуальных предпринимателей, имеющих работников, с которыми заключены трудовые договоры, оказывающих услуги общественного питания), вправе не применять контрольно-кассовую технику при условии выдачи ими соответствующих бланков строгой отчетности в порядке, установленном Федеральным законом от 22 мая 2003 года N 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа» (в редакции, действовавшей до дня вступления в силу настоящего Федерального закона), до 1 июля 2019 года.
Обязанность обеспечить ККТ доступом к интернету возлагается на предпринимателя, при этом способ подключения вы вправе выбрать любой: Ethernet, Wi-Fi, GPRS, 3G, 4G.
Добрый день! Используем он-лайн кассу в своем павильоне. Она получается и зарегистрирована на адрес этого павильона. С недавнего времени наша администрация города стала организовывать по выходным ярмарку типа ярмарка выходного дня. Теперь для выезда на ярмарку нам нужно купить еще одну кассу. Это очень проблематично финансово для нас. А можно ли внести какие-то изменения и оформить кассу еще и для выездной торговли? Нигде не нашла ответ на этот вопрос, помогите разобраться.
Лидия, в соответствии с п.2 статьи 2 54-ФЗ, организации и индивидуальные предприниматели с учетом специфики своей деятельности или особенностей своего местонахождения могут производить расчеты без применения контрольно-кассовой техники при торговле на розничных рынках, ярмарках, в выставочных комплексах, а также на других территориях, отведенных для осуществления торговли, за исключением находящихся в этих местах торговли магазинов, павильонов, киосков, палаток, автолавок, автомагазинов, автофургонов, помещений контейнерного типа и других аналогично обустроенных и обеспечивающих показ и сохранность товара торговых мест (помещений и автотранспортных средств, в том числе прицепов и полуприцепов), открытых прилавков внутри крытых рыночных помещений при торговле непродовольственными товарами, кроме торговли непродовольственными товарами, которые определены в перечне, утвержденном Правительством Российской Федерации.
Я ИП (парикмахер), арендую помещение, но временно деятельность не веду, услуг никаких не оказываю. Планирую начать работать в конце года. Мне нужно уже купить ККМ «чтобы было» и зарегистрировать в налоговой. Или надо купить когда фактически начну работать? Не могу разобраться, боюсь что будет штраф.
Анаит, в соответствии со ст.1.2. 290-ФЗ контрольно-кассовая техника, включенная в реестр контрольно-кассовой техники, применяется на территории Российской Федерации в обязательном порядке всеми организациями и индивидуальными предпринимателями при осуществлении ими расчетов, за исключением случаев, установленных настоящим Федеральным законом.
Соответственно, если вы не осуществляете расчетов, то и онлайн-касса вам не нужна.
Привет) Ип, УСН. Провожу свадьбы, юбилеи, концерты. Выдаю клиентам БСО. Нужно ли мне устанавливать ккт или это не обязательно?
Здравствуйте. У меня бизнес , УСН 6%. Занимаюсь ремонтом ноутбуков , снимаю в аренду помещение. До этого момента работал один, сотрудников не было. Сейчас собираюсь нанимать техника. Необходим ли мне ккм ?
Приветствую! Можно ли задать уточняющий вопрос? Я ИП на УСН — обувная мастерская с наёмными работниками. Сейчас работаем без кассы и никто пока замечания не делал. Это значит, в 2020 году можно продолжать работать вообще без кассы?
Максим, Вы можете зарегистрировать ККТ в любом отделении ФНС России и подключить к любому ОФД. Однако при регистрации вы должны указать именно тот адрес и место расчетов, где будете применять ККТ. Если применять ККТ в другом городе, то это нарушение п. 1. ст. 4.3 54-ФЗ (в законе есть послабления только для торговли через интернет). При соблюдении двух следующих условий можно использовать кассу не по месту регистрации, а на месте расчета с покупателем (даже в другом регионе). Для этого нужно: 1. Ваша деятельность подпадает под определение «развозная торговля». К развозной торговле относится розничная торговля вне стационарной розничной сети с использованием специализированных или специально оборудованных для торговли транспортных средств. 2. При регистрации ККТ в ФНС должно быть указано, что ККТ используется для развозной торговли. В графе «Адрес расчета» указывается юридический адрес организации, в графе «Место расчета» — наименование и номер транспортного средства, в котором используется касса.
Мы организация ООО на УСН. Торговля сувенирами в розницу с ФЛ (не основное направление). Возможно ли зарегистрировать кассу по одному месту, а торговлю вести в палатке в разных точках области субъекта Федерации, или в другом субъекте (соседний регион)? Какие-то перенастройки кассы потребуются, если такая торговля возможна? И не считается ли это нарушением? Ведь получается, мы кассу используем не по месту регистрации. Штраф за это не предусмотрен никакой?
Алевтина, действительно, согласно законодательству на сегодня получается, что касса нужна, т. к. при расчетах с физлицами ККТ используется в обязательном порядке. Причем независимо в наличной или безналичной форме проведены эти расчеты. Хотя покупать ее для разовой сделки перед закрытием — бред. Тут возможны 2 варианта: Найти платежного агента (организацию, которая примет за вас платеж от физлица и выбьет ему чек) Сделать продажу от физлица физлицу. Например, после закрытия передать имущество как возврат уставного капитала учредителю. А учредитель продаст покупателю. Так еще и на налогах есть шанс сэкономить.
Помогите, как быть предприятию при закрытии? Мы работали по упрощёнке 6%, выдавали займы. Сейчас хотим закрыться, но в собственности помещение. Как нам его продать физлицу? Нужна ли для этого касса? У нас-то кассы нет, мы её должны были только в июле этого года поставить. Нужно ли нам теперь её покупать, если больше она и не пригодится?
Ксения, ну как я понял из ваших разъяснений Вы уже нарушили закон. Оплата идет от физических лиц, пусть и путем перевода денежных средств через кредитную организацию, плюс — это торговля, в данном случае зеркалами. Поэтому применение кассы необходимо. Вы должны пробить чек и выдать покупателю. Посмотрите, еще письмо Минфина от 28 апреля 2017 года. Применение перечислением физлиц платежей через кредитную организацию кассы необходимо с 01 июля 2018 года. Что касается последствий. Самое серьёзное наказание предусмотрено за неприменение кассы: штраф для ИП — от 25% до 50% от непробитой по кассе суммы, но не меньше 10 000 рублей. Штраф для ООО — от 75% до 100% от непробитой по кассе суммы, но не меньше 30 000 рублей. Наказать за нарушение правил работы с кассой могут в течение года с момента его совершения.
А что нам делать, если мы не получаем сразу оплату от покупателей? Зачем нам касса тогда нужна и как её вести вообще? Мы ИП на УСН, производим зеркала. На территории мастерской оформляем заказы юридическим и физлицам, выписываем счета, а они их оплачивают. Деньги зачисляются на расчетный счет. Мы выставляем счет с нашими реквизитами, а они перечисляют всю сумму в течение трёх дней. Кассы у нас ещё нет, мы нарушаем закон? Чем грозит ее отсутствие?
На самом деле, я считаю своим лучшим решением оформить всё заранее через налоговую. Кроме быстрого оформления — никаких страхов по поводу того, что я как-то ошибаюсь — 1 июля у меня точно всё будет как нужно.
Здравствуйте.Недавно с братом открыли свой бизнес. У нас киоски, мы продаём канцелярию. Всего киосков 4 шт.по городу. К какой категории мы относимся? Необходимо ли нам устанавливать онлайн кассу?
На самом деле, Алекс, вы не правы. Нужно просто делать всё вовремя и следить за распоряжения. Времени было дано очень много, а денег нужно не так много, как кажется изначально. Здесь всё скорее зависит от ИП.
Всё равно я никак не могу отказаться от мнения — теперь всё намного сложнее. И зарегистрироваться сложно, и денег платить нужно больше. Вероятность успеть к 1.07.19 для некоторых предпринимателей очень низкая.