Wildberries сотрудничает с самозанятыми с 2019 года. Каждый год на площадку приходят тысячи новых продавцов, зарегистрированных в качестве плательщиков НПД (налога на профессиональный доход). В 2022-м количество самозанятых на маркетплейсе достигло 150 000. Это почти в 5 раз больше, чем в прошлом году. А объемы их продаж выросли на 410 %.
В статье расскажем, что самозанятый может продавать на «Вайлдберриз», как выйти на маркетплейс, нужно ли пробивать чеки и по какой ставке платить налоги.
Могут ли физлица продавать на «Вайлдберриз» без статуса самозанятого
Нет. Чтобы стать селлером на Wildberries, физическому лицу придется оформить статус самозанятого или зарегистрироваться в статусе ИП. Первый вариант проще: минимальный налог (4–6 %) и никаких отчетов. Но есть ряд ограничений:
- годовой доход не должен превышать 2,4 млн руб.;
- продавать можно только товары собственного производства;
- нельзя нанимать сотрудников по трудовому договору.
В 2022 году самозанятые не могут зарегистрировать собственный товарный знак. Такая возможность будет доступна с июля 2023 года (ФЗ № 193 от 28.06.2022Федеральный закон от 28.06.2022 № 193-ФЗ «О внесении изменений в часть четвертую Гражданского кодекса Российской Федерации»).
Все эти нюансы сильно ограничивают возможности для большого заработка на маркетплейсе. Статус самозанятого подходит «частникам», которые рассматривают Wildberries как площадку для получения дополнительного дохода на своем хобби. Если планируете развивать бизнес, нанимать сотрудников и выходить на большие объемы продаж, лучше выбирать статус ИП.
Чтобы стать самозанятым, нужно зарегистрироваться в ФНС в качестве плательщика НПД. Это можно сделать за пару минут в приложении «Мой налог». Если годовая выручка превысила лимит (2,4 млн руб.), налоговый режим НПД отключается автоматически. В этом случае нужно получать статус ИП или ждать начала следующего года и повторно регистрироваться в качестве самозанятого.
Что самозанятый может продавать на «Вайлдберриз»
Самозанятые могут продавать только продукцию собственного производства — ту, которая полностью или частично сделана своими руками. Это требование Федерального закона № 422-ФЗ от 27.11.2018Федеральный закон от 27.11.2018 N 422-ФЗ (ред. от 28.06.2022) «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход». Вот что можно продавать на «Вайлдберриз» как самозанятый:
- предметы одежды;
- вязаные игрушки;
- тряпичных кукол;
- открытки и картины;
- аксессуары: кошельки, брелоки, сумки;
- дизайнерские предметы интерьера;
- авторскую бижутерию;
- цифровые товары: авторские курсы, мастер-классы по изготовлению чего-либо.
Товары самозанятого не должны попадать ни в один из списков:
- Подлежащие обязательной маркировке и прослеживанию через систему «Честный ЗНАК»: обувь, духи, блузки, домашний текстиль и другие. Весь список можно посмотреть в Распоряжении Правительства № 792 от 28.04.2018Распоряжение Правительства РФ от 28.04.2018 N 792-р (ред. от 24.02.2022) «Об утверждении перечня отдельных товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации».
- Подлежащие сертификации и декларированию. Перечислены в Постановлении Правительства № 2425 от 23.12.2021Постановление Правительства РФ от 23.12.2021 N 2425 «Об утверждении единого перечня продукции, подлежащей обязательной сертификации, и единого перечня продукции, подлежащей декларированию соответствия». В список входят: кухонные принадлежности, комбикорма, обои, средства для защиты растений и др.
Популярный вопрос у самозанятых — можно ли продавать на маркетплейсе мыло ручной работы. Ответ отрицательный. Любая парфюмерно-косметическая продукция должна иметь сертификат соответствия. А самозанятым их не дают.
Плательщикам НПД нельзя забывать и об общем списке ограничений Wildberries. В него входят: лекарства, оружие, пиротехнические изделия, кальяны, ритуальные принадлежности и т. п.
Может ли самозанятый переделать чужой товар и продавать его на «Вайлдберриз» как свой
Перепродавать чужие товары нельзя, даже если это какая-то мелочь с AliExpress. Но это не значит, что самозанятый должен создавать свой продукт с нуля. Можно взять уже готовые изделия и видоизменить их. Например, купить сумки и нашить авторские принты. Или приобрести глиняные горшки и расписать их красками.
Реальный кейс одного из продавцов: самозанятый заказывает из Китая кулоны и цепочки и собирает из них колье. Это тоже продукция собственного изготовления.
Наборы из готовых изделий — не свой товар. Купить оптом разноцветные ручки, сложить их в пластиковую упаковку и выставить на Wildberries как комплект — нельзя. Это перепродажа.
Как выбрать товар для выхода на маркетплейс
Выбор ниши зависит от того, что вы умеете делать своими руками и какой доход хотите получать на маркетплейсе.
Если вы производите какую-то продукцию и мечтаете ее продавать, в первую очередь нужно проверить, насколько она вообще востребована на «Вайлдберриз». Например, вы шьете свитеры для собак. Зайдите на маркетплейс и введите в строке поиска соответствующий запрос. Система выдает более 2 800 аналогичных товаров.
Отсортируйте результаты по популярности и откройте любую карточку из первых строчек выдачи.
Этот свитер купили 600 раз и оставили почти столько же отзывов. По дате первого отзыва можно отследить, что товар появился на площадке примерно год назад. Получается, что в месяц селлер продавал в среднем 50 изделий.
Посчитайте, сколько вы можете заработать с таким объемом продаж. Допустим, себестоимость одного свитера для маленькой собаки — 150 руб. А продавать его вы будете за 500 руб. Учитывайте дополнительные расходы: вознаграждение маркетплейсу — 42 руб. (12 %) с каждого товара и расходы на логистику — 55 руб.
Рассчитываем прибыль с одной единицы: 700 – 150 – 55 – 42 = 453 руб. Примерный заработок за месяц без учета налогов — 22 650 руб. (если продавать 50 изделий).
Несмотря на отсутствие больших денег в этой нише, она может стать для самозанятого хорошим стартом:
- продавец показывает свою авторскую продукцию на крупнейшей торговой площадке России, увеличивает охваты;
- на своих товарах можно с минимальными рисками тестировать разные стратегии продаж;
- прибыль можно увеличивать, предлагая покупателям эксклюзивную продукцию: с разными вариантами декора, необычными фасонами и т. д.
Проанализируйте как можно больше карточек. Отметьте для себя, какие товары имеют больше всего продаж и положительных отзывов. Обратите внимание на фото и инфографику топовых позиций, почитайте описания и комментарии. Это поможет при создании собственных карточек.
Как самозанятому продавать свои товары на «Вайлдберриз»
Прежде чем выходить на площадку, нужно выбрать схему продаж. Обычно самозанятые работают на FBS — хранят продукцию на своем складе, самостоятельно собирают, упаковывают и отвозят заказы в сортировочные центры Wildberries. Оттуда посылки отправляются покупателям.
Также самозанятый может выбрать схему DBS. Она схожа с FBS, но доставкой занимается сам продавец. Он может лично привезти заказ покупателю или обратиться в любую курьерскую службу.
Схема FBO предполагает хранение товаров на складе «Вайлдберриз». Сотрудники маркетплейса сами соберут, упакуют и доставят заказ клиенту. Продавцу нужно просто привезти товары на склад и оплатить услуги хранения. Для продавцов игрушек, бижутерии и прочих авторских изделий эта схема невыгодна. Проще и дешевле хранить все у себя.
Теперь расскажем, как самозанятому начать продавать на «Вайлдберриз».
Как выйти на маркетплейс
Процесс регистрации для самозанятых максимально прост:
- Зайдите на портал для поставщиков (WB Partners). Введите свой номер телефона и подтвердите вход кодом из SMS.
- Заполните небольшую анкету, в графе «Форма юридического лица» выберите «Самозанятый», укажите ИНН. Маркетплейс проверяет его в реестрах, чтобы убедиться в наличии статуса плательщика НПД.
- Подпишите электронную оферту.
- Укажите реквизиты, по которым маркетплейс будет перечислять деньги от продаж.
Теперь можно приступать к загрузке номенклатуры:
- В разделе «Мои товары» выберите подраздел «Карточки товаров».
- Нажмите на кнопку «Добавить товар».
Откроется окно для заполнения основной информации о продукте. Укажите характеристики, добавьте название и описание товара. В заголовке может быть максимум 100 символов. В описании — не более 1 000. В карточке используйте высоко-, средне- и низкочастотные ключи. Их можно заранее подобрать с помощью бесплатного сервиса «Яндекс.Вордстат».
В каждую карточку добавьте несколько красивых четких фотографий, которые покажут товар с выгодных сторон. Чтобы получить преимущество перед конкурентами, загрузите качественный видеоролик.
По какой ставке платить налог
Самозанятые платят 4 % с дохода от физлиц и 6 % — с выручки от юрлиц. Ставка при продаже на «Вайлдберриз» — 4 %, так как конечные покупатели — это физические лица.
Налог рассчитывается с полной суммы продажи. Из нее нельзя вычитать комиссию маркетплейса и другие затраты, например, на доставку или рекламу. На режиме НПД расходы не учитываются (только сумма сделки).
Нужно ли отправлять чеки покупателям
Чтобы работать легально, о каждой продаже нужно отчитываться в ФНС. Самозанятые делают это через «Мой налог». После перечисления оплаты от WB нужно сформировать в приложении электронный чек — с его суммы ФНС рассчитывает налог.
Чеки не нужно отправлять покупателям. При продаже через посредника самозанятый освобожден от этой обязанности.
Чтобы избавиться от рутины и исключить риск ошибок при подсчетах, советуем синхронизировать ЛК на маркетплейсе с приложением «Мой налог». Чеки будут формироваться автоматически на каждую покупку, а продавцу останется только уплачивать налоги.
Чтобы было проще отслеживать уведомления от ФНС, установите на смартфон бесплатное мобильное приложение «Wildberries Партнеры».
Нужны ли этикетки на товары
ИП и юрлица должны клеить на свою продукцию этикетки с информацией об изделии. К самозанятым таких требований маркетплейс не предъявляет. Например, если вы вяжете игрушки, к ним не нужно крепить ярлыки.
Этикетки нужно печатать только для маркировки заказов, которые продавец отвозит в сортировочный центр. Без наклейки со штрихкодом посылку не примут. Этикетку для заказа можно распечатать прямо из личного кабинета. Она должна выглядеть так:
Для маркировки нужно использовать специальные самоклеящиеся этикетки. Они не отрываются и не портятся при транспортировке. Для печати наклеек можно подобрать недорогой термопринтер. В нашем каталоге представлен большой выбор таких устройств под любой бюджет.
Что может грозить самозанятому, если продавать на «Вайлдберриз» чужие товары
Если самозанятый будет перепродавать товары от других производителей, его могут ждать последствия:
- Лишение статуса плательщика НПД. Если ФНС выявит нарушение, самозанятого снимут с учета. Причем право на применение льготного режима он утратит задним числом. Это значит, что все сделки, совершенные со дня снятия с учета, не могли осуществляться в статусе самозанятого. То есть были проведены незаконно.
- Пересчет налогов. Сделки по перепродаже облагаются НДФЛ в обычном режиме — по ставке 13 %. Это коснется и тех нелегальных продаж, которые были совершены до момента выявления нарушений. Например, самозанятый стал продавать чужие товары 1 августа, а налоговая узнала об этом 1 декабря. С учета его снимут с 1 августа, а не с декабря, и пересчитают налоги за весь период.
Четкие критерии, по которым можно отделить перепродажу от собственного производства, нигде не прописаны. В каких-то случаях это очевидно. Например, если самозанятый выставляет на маркетплейсе смартфоны, понятно, что это перепродажа. В других случаях определить степень участия в производстве может быть затруднительно.
Чтобы не ошибиться, можно использовать формулу. Если в результате доработки свойства товара изменились более чем на 50 %, его можно отнести к собственному производству. Если меньше — лучше обратиться в поддержку маркетплейса и уточнить, могут ли самозанятые продавать на «Вайлдберриз» такой продукт.
Если у вас остались вопросы, оставьте заявку и получите бесплатную консультацию от нашего эксперта!
Здравствуйте. Хотела бы спросить, можно ли самозанятому продавать на Озоне вязаные вещи ручной работы? Нужны ли для этого декларации, отказные письма на одежду?
Здравствуйте! Мы специализируемся на автоматизации работы на маркетплейсах, подборе и настройке оборудования и подобных задачах. В вашем вопросе помочь не сможем. Обратитесь напрямую в поддержку OZON.
Добрый день. Могу ли я продавать наборы для изготовления кукол? Например, я до этого сделала куклу, и теперь в коробочку положу инструкцию по изготовлению такой куклы, и необходимые материалы? Или, например, нужно уже прошитый набор. Что может в этом случае предложить самозанятой
Здравствуйте! Чтобы ответить на вопрос, нужно знать детали вашего бизнеса. Обратитесь к нашему менеджеру по круглосуточному номеру
8 (800) 550-54-67 (бесплатно по России).
Добрый день, подскажите могу ли я продавать букеты из конфет как самозанятая?
Добрый день, да. Самозанятые могут продавать товары собственного производства, в том числе те, что частично сделаны своими руками. То есть если вы покупаете конфеты и собираете из них букет, вы совершенствуете изначальную покупку, придаете ей уникальность и неповторимость. Такое изделие можно считать ручной работой.
Можно ли самозанятому продавать свои авторские книги?
Добрый день, да, самозанятые могут продавать на Wildberries цифровые продукты — курсы, инструкции, мастер-классы, пособия, книги, чек-листы. Маркетплейс не ограничивает их продажу.
Хочу попробовать выйти на ВБ как самозанятая. Рассматриваю несколько идей… Например я делают подарочные наборы из конфет. Конфеты разных марок собираю, покупаю обертку, красиво это все упаковываю. Это может считаться товаром собственного изготовления?
Добрый день! В законодательстве нет однозначного ответа на вопрос, что считается товарами собственного изготовления. Но в ГОСТ Р 56639-2015 3.11 есть определение производства — это все операции и виды контроля, связанные с получением, приемкой и обработкой исходных материалов, упаковкой, реализацией, хранением и отгрузкой продукции. То есть не обязательно все делать самому, можно закупать заготовки и создавать из них какой-то продукт. Значит, подарочные наборы из конфет можно считать товаром собственного изготовления.
Здравствуйте! Готовим первую поставку на Вайлбериз. Подскажите, нужно ли подключать ЭДО? Или сейчас все документы передаются через личный кабинет на WB? В договоре оферты указано «Продавец обязуется предоставить универсальный передаточный документ, содержащий корректные сведения о наименовании, количестве и цене выкупленного Товара в течение 5 рабочих дней….». Могу ли передать его без ЭДО?
Добрый день, можете передавать через ЛК — Wildberries разрешает это поставщикам, работающим без НДС. Но обмениваться электронными документами через сервис ЭДО намного быстрее и удобнее. Рекомендуем сервис «Контур.Диадок» — простой и понятный сервис, пользующийся популярностью у селлеров. С его помощью данные о продажах автоматически попадают в бухгалтерскую отчетность и учитываются при расчетах налогов.