Налоговая реформа 2025

- Подбор и настройка конфигурации 1С
- Обновление 1С и торгового оборудования
- Настройка 1С под новые налоговые требования
- Обучение новым правилам бухгалтерского и налогового учета в 1С
- Проверка базы на ошибки и их исправление

Получить консультацию

Скидка 50% на базовые программы 1С

при покупке 1С:ИТС Ритейл

-50% на 1С-Отчетность

Скидка 50% на первый год обслуживания «1С-Отчетность»

Обновление 1С Бухгалтерия под НДС 22 процента

Обновление «1С:Бухгалтерия» под НДС 22 процента — услуга по установке релиза программы с поддержкой налоговой ставки 22 %. Обеспечиваем корректное формирование деклараций по НДС и всех первичных документов с новым тарифом.

Установка актуального релиза с официальной поддержкой НДС 22 % за 1 день.
Настройка ставок, регистров и шаблонов документов.
Проверка и исправление ошибок в текущей базе.
Удаленные работы — без выезда к заказчику и простоя бухгалтерии.

Поможем работать согласно требованиям закона, не привлекая внимание контролирующих органов.

4 100 ₽

Купить Быстрый просмотр

Настройка 1С в рамках налоговой реформы 2026

4 100 ₽

Купить Быстрый просмотр

Переход на НДС 22%. Как подготовиться бизнесу

Программа вебинара:

какие налоговые изменения вступят в силу в 2026 году: сроки, реальные требования;
кого коснутся новые ставки НДС и как это может повлиять на бизнес-процессы;
как изменятся УСН и ПСН в 2026 году;
нюансы работы ИТ-компаний: какие моменты останутся неизменными, а какие ужесточатся;
риски для бизнеса, которые готовит налоговая реформа 2026;
как правильно подготовиться компаниям и ИП, чтобы избежать штрафов и потерь;
как подготовить к смене ставки НДС программу 1С и кассу;
частые ошибки при переходе на новую ставку НДС и как их избежать;
почему обновить 1С и прошивку кассы важно уже сейчас.
вопросы и ответы.

Автоматизация финансового учета в условиях новых реалий. Для бизнеса ДНР и ЛНР

Программа вебинара:

Основы управленческого учета: почему качественная отчетность — залог роста прибыли
Особенности запуска финансового учета с учетом «старых» учетных систем Донецка и Луганска: почему автоматизация это не всегда революция
Пошаговый запуск финансового учета: как избежать ошибок и оптимизировать процессы
Автоматизация на базе специального модуля: инструменты для казначейства, бюджетирования, МСФО и консолидации
Вопросы и ответы

Полный контроль над финансами компании в 1С:УНФ

Программа вебинара:

Как в «1С:УНФ» создать бюджет
Как в УНФ 3.0 добавить показатель в отчеты «Анализ бизнеса» - «Управленческий баланс»
Какими отчетами можно расшифровать управленческий баланс
Вариант настройки отчета «Валовая прибыль»
Вопросы и ответы

НДС на УСН в 2025 году

Программа вебинара:

Основные изменения УСН с 2025 года
Что реализовано в 1С:Бухгалтерия 3.0 для УСН при НДС и не только
Как в “1С:Бухгалтерии 8” сформировать универсальный отчет
Как закрыть месяц по расписанию
Как учитывать затраты на информационно-технологическое сопровождение

Управленческая отчетность и контроль финансов в 1С:Бухгалтерия 3.0. Обзор нововведений в разделе «Руководителю»

Из вебинара вы узнаете:

Как помогают улучшить работу компании инструменты раздела 1С «Руководителю».
Какие изменения внесены в раздел.
Как использовать возможности подраздела «Расчеты», «Продажи», «Анализ», «Денежные средства».
Инструменты для планирования и управления процессами компании.
Ответы на вопросы.

Управление продажами на маркетплейсах в 1С:Бухгалтерия 8 редакции 3.0

Из записи вы узнаете:

Какие изменения внесены в 1С.
Как оформлять продажи через маркетплейсы в системе.
Как работать с дашбордом и быстро анализировать показатели: какую долю за месяц заняли списания, возвраты, комиссии.
Как автоматизировать бухгалтерский и налоговый учет, работать без ошибок и штрафов.
Как работать с отчетами и документами, тратя на них в 2-3 раза меньше времени, чем обычно.
Как загрузить отчет о продажах с файла Excel.
Ответы на вопросы зрителей.

Не уверены в настройках 1С? Оставьте заявку, и наш эксперт поможет!

Наши клиенты

Сертификаты

Примеры внедрений

Все кейсы

Вопросы и ответы

1. Как считать доходы (60 млн руб.) для уплаты НДС?

Доходы для уплаты НДС рассчитывают кассовым методом. То есть доходом считается все полученные оплаты, в том числе и авансы, отгрузка по которым будет в 2025 году.

При расчете исключаете:

положительную курсовую разницу (п. 11 ст. 250 НК РФ);
субсидии при безвозмездной передаче имущества (имущественных прав) в государственную или муниципальную собственность (п. 4.1 ст. 271 НК РФ).

Если совмещаете УСН и патент, то доходы суммируются. По патенту учитываются фактически полученные доходы.

2. Нужно ли при определении предела в 60 млн руб. учитывать выручку от операций, необлагаемых НДС?

Для исчисления предела в 60 млн руб. берите совокупный доход — и облагаемый, и необлагаемый НДС.

3. Как рассчитать лимит доходов для освобождения от НДС у продавца на маркетплейсе?

Лимит доходов для освобождения от НДС считается от доходов, которые вы отразили в КУДиР и декларации. Важно: селлеру в налогах нужно учесть сумму оплат от покупателей, не уменьшенную на комиссию маркетплейса. По факту это больше, чем поступило на счёт.

Получается: учитываете в налогах полную сумму оплат от покупателей весь 2024 год → в конце года смотрите, сколько доходов вышло → понимаете, попадаете ли под НДС на УСН в 2025 году.

4. Какие появятся дополнительные документы и отчетность для «упрощенцев» — плательщиков НДС с 2025 года?

Компании на УСН, которые решили применять основные или специальные пониженные налоговые ставки, обязаны:

выставлять покупателям счета-фактуры;
вести книгу продаж и покупок для отражения всех операций по начислению НДС и заявлению налоговых вычетов по всем предусмотренным законодательством основаниям.

5. Нужно ли платить НДС на УСН при продаже квартир при превышении порога в 60 млн руб.?

Согласно статье 149 НК РФ продажа жилой недвижимости не облагается НДС. То есть, если вы продаете именно квартиру или другую жилую недвижимость, то с этой сделки не платите НДС. Важно: апартаменты не являются жилой недвижимостью.

6. Мы платим НДС, если в 2024 году доход вышел больше 60 млн руб., а в 2025 — меньше 60 млн руб.?

Если в 2024 налогооблагаемые доходы превысят 60 млн руб., то в 2025 году вы автоматически становитесь плательщиком НДС. Если в 2025 году доходов будет меньше 60 млн руб. — это освободит вас от НДС в 2026 году. То есть, работает компания или нет с НДС в текущем году определяет доход предыдущего года.

7. Правда ли, что на НДС попадаешь минимум на 3 года?

Нет. Когда компания превышает лимит дохода в 60 млн руб., она может выбрать ставку НДС 20% с вычетами, либо ставку 5 или 7%. Если выбирает пониженные льготные ставки, то действительно, должна применять их 3 года. Однако если доход компании вырастает до 250 млн руб. и выше — она обязана сменить ставку НДС на 20%. Если же доход за год меньше 60 млн руб. и организация перестает быть плательщиком НДС в принципе — уплата НДС автоматически прекращается со следующего года. Фиксация пониженной ставки была придумана для того, чтобы плательщики не метались между ставками, находясь в одном диапазоне доходов.

8. Обязанность заплатить НДС появляется при отгрузке или при оплате?

Обязанность по уплате НДС наступает по первому свершившемуся факту: либо по полученной оплате, либо по факту отгрузки.

Еще вопросы и ответы

1С:Бухгалтерия для ИП Программы 1С Хиты Сервисы 1С 1С для автоматизации торговли 1С:Трактиръ 1С для общественного питания

Налоговая реформа 2025 года принесет масштабные изменения, которые затронут почти все виды налогов и режимов:

Установлены новые лимиты доходов на УСН. Уже сейчас компании, которые хотели перейти на упрощенку, учитывают новые требования.
Упрощенцы теперь становятся плательщиками НДС. При этом некоторые освобождены от этого налога.
Повышена ставка налога на прибыль. Касается ставки и в федеральный, и в региональный бюджет.
Введена новая прогрессивная шкала НДФЛ. Применяется к доходам физлиц, ИП на ОСНО и нерезидентов. Есть исключения.

В связи с предстоящей налоговой реформой 2025 года, которая принесет значительные изменения в налоговое законодательство, наша компания предлагает комплексные услуги для обеспечения соответствия новым требованиям:

Подбор и установка оптимальной конфигурации 1С

Мы анализируем специфику вашего бизнеса и подбираем наиболее подходящую версию программного обеспечения 1С, обеспечивая ее быструю и корректную установку.

Обновление существующего программного обеспечения 1С

Обеспечиваем актуализацию вашей текущей версии 1С в соответствии с новыми налоговыми требованиями, включая изменения по УСН, НДС, налогу на прибыль и НДФЛ.

Обучение персонала работе с обновленной системой

Проводим обучение сотрудников для эффективного использования новых функций и возможностей 1С, связанных с изменениями налогового законодательства.

Проверка базы данных на ошибки и настройка под новые требования

Осуществляем детальный аудит вашей базы данных 1С, устраняем выявленные ошибки и настраиваем систему в соответствии с новыми налоговыми нормами.

Наши услуги помогут вашему бизнесу безболезненно адаптироваться к изменениям налогового законодательства, обеспечивая полное соответствие новым требованиям и минимизируя возможные риски.

В связи с налоговой реформой с 2025 года вступают в силу масштабные изменения, касающиеся не только самих налогов, но и налоговых режимов. Они затронут все сферы бизнеса, в частности, компании и предпринимателей на упрощенной системе налогообложения (УСН). Некоторые изменения, пришедшие в следствии налоговой реформы действуют с 2024 года, а некоторые — с 2025 года, и регулируются они тремя законами: № 176-ФЗ¹, 259-ФЗ² и 362-ФЗ³.

В статье расскажем о ключевых изменениях в учете компаний и ИП в 2025 году, обусловленных налоговой реформой. Поясним, кто станет плательщиков НДС; какие будут действовать ставки НДФЛ и налога на прибыль; что с акцизом и имущественным налогом. Если останутся вопросы — звоните на номер 8 (800) 500-25-91.

Налоговая реформа 2025: НДС для ИП и компаний на УСН

Налоговая реформа затронула ИП и компании на УСН — многие из них с 01.01.2025 станут плательщиками налога на добавленную стоимость (НДС). Начислять и уплачивать в бюджет НДС будут юридические и физические лица, годовой доход которых превысил 60 млн руб. Организации и предприниматели могут применить общую ставку 10, 20 % или одну из двух специальных налоговых ставок.

Льготная ставка НДС	Доход
7 %	60–250 млн руб.
5 %	250–450 млн руб.

Установленные лимиты дохода для применения льготных налоговых ставок будут меняться в зависимости от коэффициента-дефлятора.

Важно. В соответствии с новыми правилами, внесенными налоговой реформой, в 2025 году организации на УСН могут утратить право на применение пониженной ставки НДС: для 5 % — с 1 числа месяца, следующего за превышением лимита в 60 млн руб.; для 7 % — с 1 числа месяца, в котором произошло превышение лимита дохода.

От уплаты НДС освобождены физические и юридические лица на «упрощенке»:

годовой доход которых ниже 60 млн руб.;
вновь созданы или зарегистрированы.

Дополнительно уведомлять ФНС об освобождении от уплаты налога не нужно. Льгота применяется автоматически, исходя из дохода, указанного в отчете УСН.

Новые лимиты и ставки на УСН

Реформа налоговой системы повлекла за собой изменение лимитов и ставок для УСН, которые начнут действовать в 2025 году. Так, доход «упрощенца» не должен превышать 450 млн руб., остаточная стоимость основных фондов составлять не более 200 млн руб., допустимое число сотрудников — до 130 чел. Перейти на УСН можно, если доход за 3 квартала не превышает 337,5 млн руб. С 01.01.2025 не зависимо от хода компании и ИП могут использовать одну из новых ставок УСН:

6 % — с общего дохода;
15 % — с доходов минус расходы.

При этом могут быть предусмотрены и пониженные ставки.

Реформа ФНС в 2025 году: налог на прибыль

Кроме НДС и НДФЛ налоговая реформа повлияла и на исчисление, уплату налога на прибыль в 2025 году. Общая ставка составит 25 %:

до 2030 года 8 % будет уплачиваться в федеральный бюджет, а 27 % — в региональный;
с 2031 — 7 % будет уходить в федеральный, а 28 % в региональный бюджет.

Повысился налог и для IT-компании — 5 % от прибыли. Организации, владеющие лицензиями на использование недр, будут применять льготную ставку 20 %.

Компании имеют право на применение федеральных и региональных налоговых вычетов. Первый составит до 50 % от суммы расходов, составляющих величину:

первоначальной стоимости основного средства (ОС);
амортизируемого нематериального актива (НА);
изменения размера первоначальной стоимости ОС или НА.

При этом сумма налога не может быть меньше размера налога, исчисленного по ставке 3 %.

Важно. Налоговый вычет не могут использовать производители большинства подакцизных товаров, кредитные организации, участники СЗПК, иностранные компании — налоговые резиденты РФ.

Реформа ФНС 2025 года также коснулась страховых взносов, имущественных и туристического налогов. Кроме того, расширился перечень подакцизный товаров и многим бизнесам стала доступна автоматическая упрощенная система налогообложения (АвтоУСН). Об АвтоУСН и изменениях в работе маркетплейсов рассказали в статье: «Какие данные о селлерах будут передавать маркетплейсы в ФНС в 2025 году».

Новые требования, которые введены в результате налоговой реформы 2025, учтены в программных продуктах 1С. С их помощью вы автоматизируете учет, бизнес-процессы, сведете к минимуму ошибки в отчетности и исключите вероятность получить штраф. Звоните на номер 8 (800) 500-25-91. Подберем программу, решение под ваши задачи. Консультация — бесплатно.

¹Федеральный закон от 12.07.2024 № 176-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации, отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации».

²Федеральный закон от 08.08.2024 № 259-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации о налогах и сборах».

³Федеральный закон от 29.10.2024 № 362-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации».