Почти все компании и ИП обязаны использовать онлайн-кассу при продаже товаров и оказании услуг. Выдаваемые покупателям чеки должны соответствовать требованиям, установленным ФЗ № 54Федеральный закон «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» от 22.05.2003 № 54-ФЗ. Если в документе есть ошибки, он отправляется в так называемый карантин, и налоговая его не видит. Из-за этого у компании возникает множество проблем, в том числе с отчетностью. В статье расскажем, почему кассовые документы попадают в карантин и как исправить ошибку. Вы узнаете, как выполнить онлайн-проверку фискального чека и избежать штрафов.
Что такое форматно-логический контроль (ФЛК) чеков
Основные требования к кассовым чекам перечислены в статье 4.7 ФЗ № 54 и в Приказе ФНС от 14.09.2020 № ЕД-7-20/662@Приказ Федеральной налоговой службы от 14 сентября 2020 г. № ЕД-7-20/662@ «Об утверждении дополнительных реквизитов фискальных документов и форматов фискальных документов, обязательных к использованию». На пути от ККТ к налоговой каждый фискальный документ (ФД) проходит два этапа проверки с помощью форматно-логического контроля (ФЛК):
- Сначала чеки проверяются на стороне оператора фискальных данных (ОФД). На этом этапе проводится частичный контроль на предмет наличия обязательных реквизитов.
- Чеки отправляются в ФНС, где проходят углубленный форматно-логический контроль.
Пользователь кассы получает информацию о результатах проверки на каждом этапе. Статус можно уточнить в личном кабинете ОФД. Такая функция доступна в сервисах «Яндекс.ОФД», «Платформа ОФД», OFD.ru (ООО «ПЕТЕР-СЕРВИС Спецтехнологии») и у большинства других крупных операторов.
Статус чека в личном кабинете клиента ОФД
Чек, который не прошел ФЛК (например, в нем не хватает обязательного реквизита), попадает в отдельное хранилище, то есть в жесткий карантин. Чаще всего это происходит из-за того, что касса неправильно настроена или ее прошивка не обновлена. Подробнее о причинах расскажем ниже.
Чтобы избежать карантина, проверок и штрафов от налоговой, предлагаем воспользоваться услугой внедрения кассы под ключ. За 1 день зарегистрируем устройство, подключим его к ОФД и полностью настроим в соответствии с ФЗ № 54.
Чек принят в жесткий карантин: что это значит
Статус чека «Принят в жесткий карантин» означает, что ОФД отправил его в налоговую службу, но дальнейшая проверка невозможна из-за ошибок ФЛК. Такой документ отобразится в кассовой программе, фискальном накопителе (ФН) и личном кабинете пользователя ОФД. При этом он не будет учтен в базе ФНС. В результате возникнут расхождения между данными, отправленными с онлайн-кассы, и налоговой отчетностью. Это может привести к проверкам со стороны ФНС и штрафам.
Сможет ли покупатель проверить чек, попавший в карантин
С помощью чеков покупатели могут проверять подлинность товаров и легальность работы продавца. Для этого есть несколько способов. Самый популярный — отсканировать QR-код через приложение «Проверка чеков ФНС». Если ФД действителен, его электронную копию можно будет получить, нажав на соответствующую кнопку.
Проверку чека можно выполнить и без приложения ФНС: на сайте налоговой или в личном кабинете клиента ОФД. Но если документ находится в карантине, покупатель не найдет и не проверит его ни на онлайн-портале ФНС, ни в приложении. В этом случае он может отправить жалобу в налоговую.
Можно ли вернуть ФД из жесткого карантина
Фискальные документы, попавшие в папку жесткого карантина, невозможно вернуть. Для устранения ошибки придется пробить отдельный чек коррекции на каждый «забракованный» и отправить информацию в ФНС. Если таких ФД накопилось более сотни, исправление вызовет большие трудности. Поэтому важно всегда следить за корректностью формирования чеков и мониторить их статусы в личном кабинете пользователя ОФД.
Риск попадания чеков в карантин сводится к минимуму, если доверить настройку онлайн-кассы профессионалам. Кроме того, при комплексном внедрении вы получаете экономию минимум 5 % и сможете избежать значительных расходов в будущем.
Из-за чего чеки попадают в жесткий карантин ФНС
С 9 ноября 2023 года ФНС ужесточила проверку наличия реквизита чека «Мера количества предмета расчета» (тег 2108) для формата фискальных документов ФФД 1.1 и 1.2. Тег отражает количество проданного товара в штуках, килограммах, литрах и других единицах.
С указанной даты налоговая перестала принимать такие чеки (без атрибута 2108) — они сразу отправляются в жесткий карантин. По статистике ОФД, это самая распространенная причина, по которой ФНС «бракует» фискальные документы. Рассмотрим еще несколько типовых ошибок, из-за которых чек может угодить в карантин.
Отсутствуют обязательные теги
Кроме 2108, список обязательных тегов в чеке включает:
- 1030 — наименование предмета расчета, то есть название товара или услуги;
- 1023 — количество предметов;
- 1079 — цена за единицу;
- 1009 и 1187 — адрес и место расчета с клиентом.
По закону продавец обязан указывать в чеке не только ставку, но и сумму налога, даже если работает без НДС или по ставке 0 %. Если этот реквизит отсутствует, ФД тоже может оказаться в жестком карантине.
Указана некорректная общая сумма за товары
Этой ошибке присвоен код 507. Она означает, что сумма по разным способам оплаты больше или меньше итоговой суммы покупки. Например, покупатель рассчитывается картой и наличными (смешанная оплата). В этом случае общая сумма чека должна быть равна сумме значений нескольких реквизитов: тег 1031 (сумма наличными) и тег 1081 (сумма безналичным способом).
Отсутствует ИНН поставщика
В приказе ФНС № ЕД-7-20/662@Приказ ФНС России от 14.09.2020 № ЕД-7-20/662@ «Об утверждении дополнительных реквизитов фискальных документов и форматов фискальных документов, обязательных к использованию» сказано, что в чеке должен быть отражен реквизит «ИНН поставщика» к соответствующей позиции, если товар ИП был реализован агентом.
Ошибка 510 означает, что в чеке есть признак агента (тег 1057), но данные о принципале (тег 1226) отсутствуют, хотя ИНН поставщика должен быть в каждом предмете расчета.
Другие ошибки
Вот еще несколько типичных нарушений, приводящих к карантину:
- в документе есть лишние реквизиты, непредусмотренные ФФД;
- введен неверный формат фискального документа;
- недопустимое значение тега;
- время на онлайн-кассе опережает текущее более чем на сутки или отстает от него более чем на год.
Список ошибок ФЛК, приводящих к попаданию в жесткий карантин, действует для чеков кассовых и коррекции, бланков строгой отчетности (БСО).
Чеки в мягком карантине: что это такое
В мягкий карантин попадают документы, пробитые на кассе с незавершенной регистрацией или с другими ошибками, которые ФНС считает незначительными. Пример: неправильный номер телефона или почта клиента. Такие чеки налоговая принимает, но отправляет их в специальную базу.
Документам, находящимся в мягком карантине, присваивается статус. Такие документы можно вернуть и исправить. Когда пользователь кассы завершит регистрацию или устранит другие обнаруженные недочеты, чек пройдет повторную проверку и автоматически попадет в базу корректных документов.
Самая распространенная причина проблемы — ошибки при постановке на учет или перерегистрации ККТ, а также при замене ФН. Для корректной работы нужно завершить процесс, сформировать отчет и ввести информацию в ЛК на сайте ФНС.
Онлайн-проверка фискального чека на примере «Платформы ОФД»
Операторы фискальных данных проверяют чеки и собирают ответы от налоговой, чтобы указать владельцу кассы на ошибки ФЛК. В личном кабинете клиента ОФД можно уточнить статус документа, посмотреть код ошибки и узнать причину попадания в карантин. Рассмотрим, как выполнить онлайн-проверку чека на примере сервиса «Платформа ОФД»:
- В ЛК перейдите в раздел «Чеки» и откройте вкладку «Проверка».
- В поле «Дополнительные фильтры» выберите «Статус чека ФНС».
- Уточните критерий поиска (конкретный статус документа).
Поиск чеков в ЛК клиента на сайте ОФД
Чеки можно отфильтровать по статусам:
| Статус | Описание |
| Принят | Документ отправлен и принят на стороне налоговой. Ошибки не выявлены |
| Прием с предупреждением | Принят на стороне ФНС, но при проверке выявлены ошибки ФЛК |
| Прием в карантин | Чеки переданы в налоговую, но не могут быть проверены из-за незавершенной регистрации кассы. При исправлении нарушения документ перейдет в статус «Принят» |
| Отказ в приеме | В документах обнаружены ошибки ФЛК. Статус соответствует жесткому карантину и требует создания чеков коррекции |
Регулярные проверки чеков помогут вовремя исправить ошибки и избежать проблем с налоговой.
«Платформа ОФД» — один из самых популярных операторов фискальных данных. Пользователям доступен удобный ЛК, инструменты для контроля продаж и широкий выбор тарифов. Пользователь может оформить подписку на подключение к «Платформе ОФД» на год, 15, 36 месяцев или любой другой удобный срок.
Что делать, если чек принят в карантин ОФД
Порядок действий зависит от типа ошибки. Расскажем, что делать, если в карантине находятся чеки без тега 2108. В первую очередь, нужно создать чеки коррекции.
- Зайдите в личный кабинет на портале ОФД, выпишите все чеки с ошибкой 420 тег 2108.
- На каждый чек из карантина сформируйте чек коррекции с признаком «Приход». Нельзя пробивать чек коррекции единой суммой для всех документов.
- Чтобы избежать штрафов, напишите в ФНС заявление о выявленном нарушении. Приложите документы, с помощью которых налоговая сможет идентифицировать расчет. Эта информация поможет доказать, что вы самостоятельно исправили ошибку. Если нарушение будет обнаружено при очередной проверке со стороны налоговых органов, владельцу ККТ грозит штраф.
Еще необходимо обновить прошивку онлайн-кассы до последнего релиза и сам кассовый софт (например, если у вас доработанная версия ПО).
Если не получается исправить ошибки самостоятельно, оформите заявку на нашем сайте или позвоните по номеру 8 (800) 500-25-91. Наши специалисты удаленно устранят сбой, и вы сможете продолжить работу в привычном режиме.
