Онлайн-кассы с 2017 года

В 2016 году существенно изменился закон о контрольно-кассовой технике. Теперь все кассовые аппараты будут передавать чеки в налоговую через интернет. Вот, как это работает: касса сразу отправляет чеки оператору фискальных данных, а оператор передает их в ФНС. Поэтому те, кто используют ККТ, должны купить новую технику или доработать старую.

Что такое онлайн-касса

Онлайн-касса — техника, которая:

  • Формирует фискальные документы: чеки, БСО, отчеты об открытии и закрытии смены.
  • Записывает и хранит информацию в фискальном накопителе (ФН).
  • Передает все документы в налоговую через оператора фискальных данных (ОФД).
  • Печатает чеки и БСО с новой номенклатурой: наименование и количество товара, QR-код, подробная информация об организации или ИП.

Зачем вводят онлайн-кассы:

  • Сделать бизнес прозрачным перед ФНС. Уменьшить случаи сокрытия налогов. Это минус для тех, кто торгует «в серую», но плюс для тех, кто работает по закону.
  • Упростить и ускорить налоговые проверки. Вместо массовых рейдов, будут точечные проверки. ФНС будет проверять только тех, кого подозревает в нарушении закона и неуплате налогов.
  • Создать систему «народного контроля». Покупатели лично могут убедиться в том, что предприниматели отчитались за товар в налоговой. Если клиент замечает нарушение, он в онлайн-режиме подает жалобу на предпринимателя.

Преимущества использования онлайн-касс

Для предпринимателей:

  • Налоговая не приходит просто так с проверками. Всю необходимую информацию она получает онлайн и не беспокоит вас.
  • Зарегистрировать ККТ можно через интернет за 15 минут.
  • Обслуживать кассу быстрее и дешевле. Менять ФН можно самостоятельно. Необязательно подписывать договор с ЦТО.
  • Можно смотреть аналитику и статистику продаж, следить за работой магазина через интернет.

Для налоговой:

  • Проще отслеживать неуплату налогов.
  • Расширился охват контроля. Количество предпринимателей все время растет, и проверять каждого было невозможно. Теперь это реально.
  • Покупатель может проверять подлинность чеков и законность работы предпринимателя.

Для покупателей:

  • Получают электронный чек, который нельзя потерять и можно использовать для возврата и обмена товара.
  • Электронный чек упрощает возможность вести домашнюю бухгалтерию.

Как выглядит онлайн-касса

Мобильная:

  • Небольшая касса, которую можно носить с собой. Интернет подключается с помощью сим-карты.
  • Подходит для микро-бизнеса, услуг, курьеров и предпринимателей, которые торгуют с машин.
  • Подключается к планшету или телефону.

Стационарная:

  • Есть кассы, которые подходят для малого бизнеса — имеют минимум функций и медленно печатают чеки.
  • Модели для среднего и большого бизнеса быстро печатают чеки и имеют расширенные функции.
  • Подключается к компьютеру или терминалу.

С автоприёмом:

  • Не печатает бумажные чеки, но автоматически отправляет электронные, сразу после оплаты через интернет или картой.
  • Подходит для интернет-магазинов.Пока что на рынке нет этих моделей, но производители утверждают, что скоро выпустят.

Как работает онлайн-касса

  • Каждая касса регистрируется в ФНС.
  • Касса подключается к интернету через wi-fi, сим-карту, флешку-модем или провод.
  • Когда открывается смена, ККТ отправляет отчет оператору.
  • Во время оплаты каждый чек отправляется ОФД.
  • Касса принимает подтверждение от ОФД о том, что чек пришел. Если нет интернета или данные не дошли до оператора, касса уведомляет об этом кассира и пытается отправить чек снова.
  • Если покупатель предоставил номер телефона или адрес электронной почты, ККТ отправляет ему электронный чек: ссылку по SMS или на e-mail, в другом случае выдается обычный печатный чек.
  • Когда закрывается смена, касса печатает отчет. В отчете можно увидеть сколько отправлено чеков, сколько документов не дошло до ОФД, и все ли в порядке с соединением. Электронная копия отчета тоже отправляется оператору фискальных данных.

Автономная работа кассы

Вы находитесь в местности, удаленной от связи:

  • В списки не входят населенные пункты, численность которых более 10.000 человек.
  • Вы не подписываете договор с ОФД и не передаете им чеки.
  • Касса работает в автономном режиме. Когда заканчивается срок работы ФН, относите его в налоговую и сдаете отчеты.

У вас возникли временные проблемы с интернетом:

  • Если временно пропал интернет, ККТ работает в автономном режиме и не передает чеки ОФД.
  • Фискальный накопитель хранит всю неотправленную информацию. Когда интернет появляется, все сохраненные данные передаются ОФД.
  • Если интернета нет дольше, чем 30 дней, ФН перестает работать.

Кто и когда должен перейти на онлайн-кассы

Для тех, кто раньше уже применял ККТ:

1 февраля 2017

Больше нельзя регистрировать старые кассы с ЭКЛЗ

До 31 марта 2017

Те, кто продает алкоголь переходят, независимо от формы налогообложения

1 июля 2017

Крайний срок перехода на онлайн-кассы

Для всех остальных:

1 февраля 2017

Добровольно

До 31 марта 2017

Те, кто продает алкоголь переходят, независимо от формы налогообложения

1 июля 2017

Добровольно

1 июля 2018

Крайний срок перехода на ККТ

Как модернизировать существующую ККТ

Если касса не сильно устарела, ее можно модернизировать. Достаточно купить специальный комплект. Чтобы узнать о том, можно ли доработать вашу кассу, свяжитесь с производителем или воспользуйтесь специальной проверкой на сайте ФНС: kkt-online.nalog.ru. Если вы покупали кассу недавно и она отлично работает — модернизируйте ее. Если касса устарела, в плохом состоянии и ее нельзя доработать — покупайте новую.

  • Свяжитесь с разработчиками вашего программного обеспечения. Узнайте, будет ли оно поддерживать онлайн-кассы и как можно обновить все ПО.
  • Купите комплект модернизации.
  • Снимите кассу с регистрации в ФНС. Алгоритм не изменился — напишите заявление, получите отчет по ЭКЛЗ, соберите документы и посетите налоговую.
  • Модернизируйте кассу сами или обратитесь в ЦТО.
  • Обновите все ПО оборудования или приобретите новое.
  • Зарегистрируйте новую кассу в ФНС.

Средняя цена модернизации:

6,000 — 15,000 ₽

Кто не использует онлайн-кассы

  • Люди, которые ухаживают за детьми, больными и инвалидами
  • Столовые на территориях образовательных учреждений.
  • Розничная разносная торговля.
  • Организации, принимающие стеклотару.
  • Ярмарки и рынки без помещений.
  • Те, кто сдает собственное жилье в аренду.
  • Мастерские по ремонту обуви и ключей.

  • Продавцы овощей, фруктов и арбузов вразвал.
  • Продавцы почтовых марок.
  • Водители, которые продают проездные билеты в городском транспорте.
  • Торговцы мороженым и безалкогольными разливными напитками в палатках.
  • Продавцы молока, масла и кваса с цистерн.
  • Кредитные организации.

Налоговый вычет за переход на онлайн-кассу

Государство возместит часть затрат на кассы тем, кто раньше не работал с ККТ: патент, ЕНВД, услуги. Какое-то время они не будут платить налоги, чтобы компенсировать расходы.

Для кого?

Раньше не работали с ККТ: услуги, ПСН, ЕНВД.

Сколько?

Компенсируют не более, чем 18.000 рублей на одну кассу. Если вы купили 3 кассы по 20.000 рублей, вам компенсируют не более 54.000 рублей.

Когда?

В 2019 году. После того как все перейдут на онлайн-кассы и закончится отчетный период с проверкой всех документов.

Онлайн-кассы для интернет-магазинов

Интернет-магазины используют новые кассы также, как и остальные организации, но есть пару отличий. В чеке указывается адрес сайта интернет-магазина вместо адреса организации.

  • Если покупатель оплачивает товар через интернет, бумажный чек печатать не нужно. Клиент получает только электронный.
  • Отправить электронный чек нужно в момент оплаты. Поэтому в любое время суток должен работать хотя бы один сотрудник или нужно устанавливать автоматизированную технику приема платежей.

  • Если курьер принимает оплату наличными, то он печатает чек на месте, с помощью переносной ККТ.
  • Если вы сотрудничаете с курьерской службой, тогда чек формирует она. Причем в нем нужно указать наименование товара. Для этого можно интегрировать ПО интернет-магазина и курьерской службы.

Как теперь выглядит кассовый чек и БСО

Теперь БСО приравнивается к кассовому чеку. Также в них появилась новая информация: наименование товара или услуги, их количество, сайт налоговой и т. д. В связи с необходимостью наличия номенклатуры в чеке вам придется устанавливать программное обеспечение для рабочего места кассира и товароучетную систему. Обратите внимание! Если вы ИП, который использует ПСН, УСН, ЕСН и ЕНВД, то до 1.02.2021 вы не обязаны указывать в чеке или БСО наименование и количество товара. Это не относится к тем, кто торгует алкоголем.

Как покупатель получает электронный чек

SMS сообщением или на e-mail

Перед оплатой покупатель оставляет свой номер телефона или адрес электронной почты и получает ссылку, по которой можно увидеть чек.

С помощью мобильного приложения

Покупатель считывает QR-код с бумажного чека с помощью телефона. Также в приложении сохраняются все просмотренные чеки.

На сайте налоговой инспекции

На сайте ФНС покупатель вводит уникальный номер чека, цену и код ККТ. Сервис проверки: consumer.ofd-gnivc.ru.

Регистрация онлайн-кассы

В зависимости от того, купили вы новую технику или модернизируете старую, есть два пути регистрации. Если у вас много кассовой техники, которую нужно снять с учета, обратитесь в налоговую. Возможно, вам не придется нести все кассы в ФНС. Иногда представители налоговой службы идут навстречу предпринимателям и сами приходят в магазин.

Общая схема регистрации

Новые штрафы согласно 54-ФЗ

Для ИП

Работа без
онлайн-кассы

От ¼ до ½ от выручки Не менее 10,000 ₽

Старая
касса

3,000 ₽

Не передали электронный чек

10,000 ₽

Для ООО

Работа без
онлайн-кассы

От ¾ до 100% от выручки Не менее 30,000 ₽

Старая
касса

10,000 ₽

Не передали электронный чек

10,000 ₽

Как сделать резервную кассу?

В начале рабочего дня вы открываете смену. Отчет об открытии регистрируется ОФД. После этого все чеки передаются ОФД в момент платежа. Фискальный накопитель перестает работать, если перерыв между двумя платежами, которые вы отправили ОФД, был больше 30 дней (например, из-за отсутствия интернета).

Когда вы закрываете смену, эта информация тоже отправляется ОФД. Если смену не открывать, то касса может стоять сколько угодно и ФН будет работать даже через 30 дней. Таким образом, ККТ после закрытия смены легко может служить резервной кассой.

Какие сложности могут возникнуть

Осталось мало времени

Чем ближе к крайнему сроку перехода, тем тяжелее перейти на новые кассы. Не хватит оборудования, будет большая нагрузка на сайт ФНС или заняты все ЦТО. По опыту внедрения ЕГАИС, задержки в поставках оборудования доходят до 1,5 месяцев. На конец января 2017 зарегистрировано всего 30 тыс. ККТ — 2% от того, что должно быть зарегистрировано к 1 июля 2017, и 0,8% от того, что должно быть зарегистрировано к 1 июля 2018.

Переход может затянуться

Сети магазинов может понадобиться почти 6 месяцев, чтобы перейти на новые кассы. Много времени уходит на то, чтобы все спланировать, рассчитать бюджет, подготовиться и протестировать новую систему.

Проблемы с ПО

Чтобы обновить программное обеспечение, нужны время и деньги. А если у вас самописное ПО, или фирма-разработчик больше не существует, вам придется покупать новое программное обеспечение. Так что решите этот вопрос заранее.

Подпишитесь на рассылку

Расскажем и вовремя сообщим обо всех нововведениях. Каждые две недели честный обзор нового кассового оборудования и программного обеспечения.

Остались вопросы?

Готовы помочь вам круглосуточно

ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ

Присоединяйтесь к нам в социальных сетях

Разыгрываем среди наших подписчиков кассовое оборудование, даем скидки и дарим подарки!