ИП, руководители организаций и физические лица могут взаимодействовать с налоговой дистанционно с помощью электронной подписи (ЭП, ранее — ЭЦП). Это быстрее и проще, чем отправлять документы в ФНС по почте или лично посещать инспекцию.
Рассказываем, как получить электронную подпись для налоговой и какой носитель для нее использовать.
Какую электронную подпись получить для налоговой
Для взаимодействия с налоговой нужно получить усиленную электронную подпись — квалифицированную (УКЭП) или неквалифицированную (УНЭП). Физические лица могут использовать любую. Юридические лица и ИП — только квалифицированную.
С помощью неквалифицированной ЭП граждане могут подписывать документы через личный кабинет на сайте ФНС. Например:
- заявления на возврат и зачет переплаты по налогам;
- заявки о предоставлении льготы по налогам: транспортному, земельному, на имущество физлиц;
- сообщения о наличии имущества;
- декларацию по форме 3-НДФЛ;
- уведомления о выбранных объектах налогообложения, по которым есть льгота по налогу на имущество физлиц.
Область применения УКЭП не ограничена. Ее можно использовать для заверки любых документов.
Как юрлицам и ИП сделать ЭЦП для налоговой
В 2022 году ИП, нотариусы и руководители организаций получают УКЭП в УЦ ФНС или его доверенных лиц (ПАО «Сбербанк России», Банк ВТБ). Руководители финансовых компаний, операторы платежных систем — в УЦ Центрального банка РФ.
Как получить УКЭП в УЦ ФНС
Для получения ЭЦП для налоговой надо подать заявление в личном кабинете налогоплательщика или прийти в Удостоверяющий центр ФНС. Чтобы сделать это удаленно, нужно:
- Войти в ЛК на сайте ФНС. Перейти в раздел «Заявление на получение КЭП».
- Заполнить пустые поля заявления — если оно не сформировалось автоматически на основе имеющихся данных. Подтвердить и нажать на кнопку «Просмотреть». Убедиться, что заявление заполнено правильно. Если все в порядке — кликнуть «Отправить».
- Дождаться ответа.
При посещении налоговой заявление на бумаге придется заполнять вручную.
Следующий шаг — сбор документов для получения ЭЦП в налоговой. Понадобятся:
- паспорт;
- СНИЛС;
- ИНН;
- носитель (USB-токен) для записи ключей и сертификата ЭП. Он должен быть сертифицирован ФСТЭК или ФСБ России (Рутокен ЭЦП 2.0, Рутокен Lite).
Рутокен ЭЦП 2.0 (сертифицирован ФСБ РФ), в отличие от Рутокен Lite (ФСТЭК РФ) — более защищенный. Может использоваться для получения ЭП у доверенных лиц УЦ ФНС и отвечает требованиям ЕГАИС.
С документами и USB-токеном нужно прийти в подразделение ФНС. УКЭП выдается бесплатно. Срок действия — 15 месяцев.
После получения сертификата электронной подписи для налоговой установите на ПК программу СКЗИ (например, КриптоПро CSP) и другое ПО для работы с ЭП. ФНС предлагает бесплатное ПО от разработчиков ООО «Криптопро» и АО «ИнфоТеКС». Скачать его можно на официальном портале налоговой.
Как получить УКЭП в УЦ Центрального банка РФ
Участники финансового рынка получают усиленную КЭП через ЛК на портале УЦ Центрального банка РФ или при личном посещении Удостоверяющего центра ЦБ. В последнем случае нужно:
- Отправить сообщение на email территориального отдела ЦБ РФ.
- Дождаться звонка оператора УЦ. Он сообщит о прохождении предварительной проверки и предложит записаться на прием.
- При самостоятельной генерации ключа КЭП следует сформировать его и запрос на получение квалифицированного сертификата (КС) с применением средства ЭП, одобренного ФСБ России.
- Если требуется создать ключ УКЭП в территориальном управлении Банка России, необходимо прийти туда в назначенное время с комплектом документов (список представлен ниже) и носителем.
Срок создания КС — до 7 рабочих дней. Когда он готов, оператор УЦ звонит заявителю и назначает время приема. Нужно прийти с паспортом в территориальное отделение ЦБ РФ.
Для приобретения усиленной КЭП через ЛК Удостоверяющего центра Банка России нужен действующий КС. Перед тем как заказать ЭЦП для онлайн-работы в налоговой, необходимо собрать документы. При подаче заявки следует загрузить в личный кабинет УЦ ЦБ России:
- скан-копию паспорта;
- фото документа, подтверждающего право действовать от имени юрлица без доверенности (выписки из Устава, копии выписки из ЕГРЮЛ или другой);
- файл с Согласием на обработку персональных данных, подписанный отсоединенной КЭП;
- заявление на указание класса средств ЭП.
ЭП может быть присоединенной и отсоединенной. Отсоединенная отделена от подписываемого файла. Присоединенная является его частью. Если вы используете присоединенную подпись, вес документа увеличивается, поскольку к нему, по сути, прикрепляется ЭП.
Копии СНИЛС, ОГРН, ИНН предоставляются на усмотрение заявителя.
Порядок получения ЭП в личном кабинете Удостоверяющего центра ЦБ РФ:
- При отсутствии логина и пароля для доступа в ЛК отправить в территориальное учреждение Банка России письмо с запросом о выдаче учетных данных. Сделать это можно в едином ЛК участника информационного обмена (https://portal5.cbr.ru).
- Сформировать запрос (в формате PKCS#10) на получение КС с помощью имеющегося СКЗИ, сертифицированного ФСБ России. Подписать присоединенной ЭП (содержится в теле документа).
- Используя полученные учетные данные (логин и пароль), авторизоваться в личном кабинете на портале УЦ Банка России.
- Сформировать заявку на первичное получение сертификата без личного присутствия — перейти во вкладку «Мои заявки» и нажать на кнопку «Создать».
- В поле «Тип заявки» открыть всплывающий список «Выбрать опцию». Появится окно, где выбрать пункт «Первичное получение КСКПЭП для заявителя без личного присутствия», нажать «Создать».
- Прикрепить ранее созданный запрос на получение КС.
- Заполнить поля заявки.
- Указать регистрационные данные и выбрать статус заявителя.
- Прикрепить архив с документами, подписанный отсоединенной УКЭП (подпись в виде отдельного файла) — суммарно не более 5 МБ. Нажать на кнопку «Создать».
- Нажать «Сформировать заявление». Проверить данные и перейти в режим редактирования.
- Прикрепить файлы заявления о получении сертификата и согласия на обработку персональных данных.
- Подтвердить заявку.
- После получения уведомления о готовности КС снова авторизоваться в личном кабинете УЦ ЦБ РФ. Ознакомиться с информацией в расписке. Подписать КЭП и прикрепить к текущей заявке.
КС можно скачать на компьютер и использовать для работы на сайте ФНС.
Иностранные граждане не могут подавать онлайн-заявку на изготовление УКЭП. Только при посещении УЦ ЦБ РФ.
Как установить сертификат электронной подписи для налоговой на компьютер
Запустите программу «КриптоПро» и сделайте следующее:
- Перейдите во вкладку «Сервис» и нажмите на кнопку «Установить личный сертификат».
- Кликните по кнопке «Обзор».
- Выберите КС, нажмите «Открыть» и «Далее».
- Проверьте данные. Нажмите на кнопку «Далее».
- Выберите закрытый ключ одним из способов: автоматически или вручную. В первом случае нужно поставить галочку около надписи «Найти контейнер автоматически». Во втором — нажать на кнопку «Обзор…» и выбрать закрытый ключ, соответствующий КС.
- Выберите «Обзор» и папку «Личное», затем — OK и «Готово».
Мы продаем лицензии для программы «КриптоПро».
Как войти на сайт ФНС с помощью ЭП
Для доступа к ЛК на сайте налогоплательщика нужно соблюдать следующие условия:
- Использовать операционную систему: Windows 7 с пакетом обновления 1 (SP1) и выше; Mac OS X 10.13 или старше.
- Установить криптопровайдер с поддержкой алгоритмов шифрования ГОСТ 34.10-2001, ГОСТ 28147-89, ГОСТ Р 34.11-2012. Подходят сертифицированные полнофункциональные версии КриптоПро CSP 4.0 R4 и выше.
- Использовать браузер Internet Explorer от 8.0.
- Установить программный компонент для работы с ЭП с помощью Web-браузера (Крипто ПРО ЭЦП browser plug-in версии 2.0 для Windows).
- Установить на ПК сертификат проверки УКЭП.
Для входа в ЛК индивидуального предпринимателя:
- Подключите защищенный носитель к ПК.
- Зайдите на сайт ФНС и выберите ЛК ИП.
- Кликните по «Ключ ЭП» на странице авторизации.
- Проведите проверку выполнения условий доступа к личному кабинету.
- Нажмите на кнопку для перехода в ЛК. Она станет активной после успешной проверки. Система перенаправит в личный кабинет ИП.
Если вы руководитель организации:
- Выберите ЛК юридического лица на сайте ФНС.
- Нажмите на одну из кнопок: для диагностики подключения с помощью криптопровайдера или Рутокен ЭЦП 2.0 (если используется).
- Кликните на «Начать проверку».
- Перейдите в ЛК ЮЛ после успешной проверки.
При получении нового сертификата ИП не нужно повторно регистрироваться в ЛК. Обновление данных осуществляется автоматически.
Задайте вопрос эксперту в Whatsapp!
Получите ответ в течение 2 минут! Быстро и по существу. Задать вопрос
Как сделать электронную подпись в налоговой для физических лиц: все способы
В ЛК налоговой можно оформить только неквалифицированную электронную подпись для физических лиц. Она изготавливается всего за пару минут. Ключ НЭП действует год. Физические лица могут получить УКЭП для ФНС:
- в УЦ Федерального Казначейства — представители госсектора;
- удостоверяющем центре Банка России — работники кредитных и некредитных финансовых организаций, БКИ;
- аккредитованном УЦ (их реестр размещен на сайте Минцифры) — сотрудники других организаций.
Чтобы получить квалифицированную электронную подпись для налоговой, физическому лицу нужно посетить Удостоверяющий центр или обратиться через интернет. Потом заполнить заявление и представить пакет документов или их заверенные копии (при подаче онлайн-заявки — данные из них):
- паспорт;
- СНИЛС;
- ИНН;
- ОГРН физлица или ОГРНИП;
- документ с подтверждением полномочий.
Ключи ЭП записывают на защищенный флеш-накопитель (токен) или смарт-карту. Для работы с электронной подписью понадобятся: криптопровайдер (например, КриптоПро), СКЗИ, плагин (КриптоПро ЭЦП Browser plug-in). Срок ее действия — 1 год.
Для заверки рабочих документов сотрудник организации (бухгалтер, менеджер по закупкам, секретарь и т. д.) использует ЭП на физлицо и машиночитаемую доверенность (МЧД) — электронный документ, позволяющий действовать от имени работодателя. Она не требует заверки у нотариуса. Работодатель подписывает машиночитаемую доверенность своей УКЭП.
До конца 2022 года сотрудник организации может пользоваться электронной подписью с реквизитами работодателя (в этом случае машиночитаемая доверенность не требуется). С 1 января 2023 г. при заверке рабочих документов — только ЭП на физлицо и обязательно прилагать МЧД.
Распространенные ошибки, возникающие при работе с электронной подписью
Код ошибки | Текст ошибки |
0x8010006E | Действие отменено пользователем |
0x80090016 | Такого набора ключей не существует |
0x8007065B | Ошибка исполнения функции |
0x80090008 | Указан неправильный алгоритм |
0x8007064A | Данные настроек для этого продукта повреждены |
0x80090010 | Отказано в доступе |
0x80090019 | Не определяется набор ключей |
В заключение. ЭП придает юридическую значимость электронным документам, поэтому без нее невозможно работать в системе ЭДО. Ключевой носитель принадлежит его владельцу. Во избежание создания копии нужно ограничить доступ третьих лиц к закрытому ключу.
допустим я сотрудник организации, который уполномочен выполнять какие-то действия с ЭП на основании доверенности. Я выпускаю на себя подпись, могу ли я использовать ее и для собственных нужд? Я сам ее должен оплачивать?
Да, вы можете использовать такую подпись для собственных нужд. Вопрос оплаты — на ваше усмотрение: можете сами оплатить, может ваш руководитель. Главное, чтобы электронная подпись была оформлена именно на вас, как на физическое лицо и уполномоченного сотрудника.
у меня есть подпись, оформленная на меня как на ИП в прошлом году. Она еще не просрочена. Могу ли я использовать ее для подписания электронных документов на торгах?
Зависит от удостоверяющего центра и даты выпуска ЭП.
3. Если ЭП выпущена после 1 июля 2021, но до даты переаккредитации УЦ, использовать ее нельзя вообще.
В бухгалтерии очень много бывает работы с налоговой, приобретение ЭЦП упрощает работу отдела.
Сделал электронную подпись для личного кабинета в налоговой, существенно сэкономил время на множестве операций.