Федеральный оператор по продаже, подключению и обслуживанию контрольно-кассовой техники

Ваш город - Работаем по всей России
Да, верноДругой городпродолжить работу
Выберите свой город
Круглосуточно, без выходных

Заказать обратный звонок

Касса для ИП: порядок применения, стоимость, налоговые компенсации

1735
7
07.09.2018
Рейтинг:

Закон 54-ФЗ внес серьезные коррективы в деятельность предпринимателей. Среди самых актуальных вопросов, возникающих у владельцев бизнеса, — нужна ли касса для ИП, во сколько обойдется ее приобретение, есть ли плюсы в ее использовании и что грозит за неприменение ККТ. Обо всем этом поговорим в статье.

Онлайн-кассы для ИП. Установим и зарегистрируем за 1 день.
Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Отправляя форму вы принимаете условия обработки персональных данных.

Зачем индивидуальному предпринимателю касса: плюсы и минусы работы с новым оборудованием

Онлайн-касса — устройство нового поколения, которое позволяет моментально передавать сведения о кассовых операциях в ФНС. Такая опция реализуется через посредника — оператора фискальных данных (ОФД), с которым нужно заключать отдельный договор.

С помощью ввода новых ККМ планировалось сделать прибыль более прозрачной. В кассовой реформе законодатели также предусмотрели ряд преимуществ, которые могут быть выгодны бизнесу:

  1. ККТ с опцией онлайн-передачи сведений упрощает ведение документации и сокращает документооборот. Установление денежного лимита на конец смены теперь не обязательно, а отдельные первичные документы разрешено вести в электронном виде.
  2. Постоянная обратная связь с ФНС освобождает от частых инспекторских проверок. При этом любая приостановка работы устройства автоматически фиксируется и может вызвать вопросы, предупреждение или наложение штрафных санкций.
  3. Фискальный накопитель имеет больший срок службы, чем использовавшиеся ранее модули ЭКЛЗ, подлежащие замене раз в год. В зависимости от модели и системы налогообложения ФН прослужит до 3 лет.
  4. С приобретением современной ККМ регулярное техобслуживание в ЦТО стало необязательным. За корректную работу устройства, как и прежде, несет ответственность его владелец. Теперь можно значительно сэкономить, заменяя расходные материалы самостоятельно и обращаясь в сервисные центры исключительно в случае неисправности.
  5. Регистрация ККТ или снятие ее с учета происходит в удаленном режиме. Сделать это можно как самостоятельно, так и с помощью специалистов. И для этого теперь не требуется нести технику в ИФНС.

Среди очевидных минусов кассовой реформы, коснувшихся владельцев бизнеса, отмечаются следующие:

  1. Переоснащение места кассира (замена старых устройств и приобретение периферийного оборудования) требует серьезных единоразовых вложений и регулярных расходов на услуги ОФД, интернет-обслуживание. Кроме того, потребуется в кратчайшие сроки освоить технику, ее программный функционал и обучить кассиров.
  2. Любая прибыль теперь становится сразу же отмеченной в налоговых органах, скрыть доходы уже не получится.
  3. За месяц-два до очередного срока массового перехода на оборудование нового поколения часто отмечается дефицит наиболее оптимальных по цене и функционалу моделей. Поэтому рекомендуется приобретать технику заблаговременно.

Подпишись на наш канал в Яндекс Дзен - Онлайн-касса!
Получай первым горячие новости и лайфхаки!

Переход на современные кассы и отсрочки для ИП

В закон № 54-ФЗ время от времени вносятся изменения и поправки, учитывающие итоги первых лет использования новейшего оборудования. В результате отдельные категории предпринимателей получают отсрочки и специальные льготы.

Первыми — с 01.02.2017 — новые ККМ опробовали те, кому была необходима регистрация устройства (ввиду начала бизнес-деятельности или замены старого аппарата). Причина этого была чисто техническая: модели с устаревшими модулями ЭКЛЗ с февраля 2017 года больше не подлежали регистрации.

С 31.03.2017 ККТ начали внедрять в ресторанах, магазинах, кафе реализаторы крепкого алкоголя. Для остальных категорий ввод техники становится поэтапным: с июля 2017, 2018 и 2019 года. Отдельным ИП вообще не придется работать с современными ККМ. Рассмотрим все в деталях.

1. Задай вопрос нашему специалисту в конце статьи.
2. Получи подробную консультацию и полное описание нюансов!
3. Или найди уже готовый ответ в комментариях наших читателей.

ИП на ОСНО и УСН

Бизнесмены на основной и упрощенной системах налогообложения оказались в числе первых, вынужденных приобрести современную технику — до 01.07.2017. Это коснулось реализаторов пива, подакцизной продукции, а также лиц, работающих в области продаж и других сферах, кроме общепита и услуг.

В 2018 году к владельцам онлайн-касс примкнули ИП с бизнесом в сфере общепита с наемным персоналом. Те же владельцы кафе, ресторанов и других точек общепита, не заключившие договоры с наемными сотрудниками, получили освобождение от применения ККМ до 01.07.2019. К этому времени на ККТ перейдут и лица, занятые в сфере услуг и выдающие бланки строгой отчетности (БСО).

Важно! Вместе с внедрением кассовых аппаратов все ИП на ОСНО обязаны указывать полную номенклатуру в чеке. На упрощенном режиме это актуально только для тех, кто торгует подакцизными товарами и пивом. Все остальные бизнесмены на УСН будут указывать развернутые наименования в чеке только с 2021 года.

ИП на ЕНВД и ПСН

Эта категория малого бизнеса получила значительную господдержку. Кассовая реформа затронула ее только в 2018 году и лишь отдельные сферы деятельности с привлечением наемных работников:

  • общепит;
  • продажи в розницу, в том числе онлайн-магазины;
  • реализацию пива и продукции с акцизными марками;
  • вендинговые автоматы.

Те же категории без наемных сотрудников, а также бизнесмены, оказывающие услуги, должны установить ККТ до 01.07.2019.

Кто вправе не применять кассы

От применения оборудования с передачей информации в режиме онлайн освободили отдельные категории, занятые оказанием социально важных услуг, и микробизнес.

Официально это закреплено в п. 2 ст. 2 закона № 54-ФЗ, где обозначены следующие категории частных предпринимателей:

  • осуществляющие уход за больными, инвалидами, несовершеннолетними;
  • сдающие жилье, находящееся в личной собственности, в аренду;
  • оказывающие услуги: библиотечные, изготовления ключей, распиловки дров, вспашки участков и др.;
  • обеспечивающие питанием в образовательных заведениях;
  • торгующие на некрытых рынках, ярмарках, выставках, в поездах;
  • реализующие отдельные виды продукции: газеты, журналы, товары с автоцистерн, мороженое в киосках, безалкогольную продукцию на розлив, марки, товары народного промысла и др.;
  • принимающие вторсырье;
  • реализующие фармацевтическую продукцию в аптечных пунктах в сельской местности.

Более подробно список видов деятельности указан в п. 2 ст. 2 № 54-ФЗ.

Освобождение также получили:

  • владельцы вендинговых автоматов, не подключенных к электросети и принимающих к оплате монеты;
  • владельцы онлайн-магазинов, принимающие оплату электронными средствами платежа или банковскими переводами и доставкой товара сторонними сервисными компаниями;
  • бизнесмены, ведущие деятельность в отдаленных от связи районах, законодательно определяемых местными органами власти.

03.07.2018 вступили в силу поправки (№ 192-ФЗ), оговаривающие освобождение предпринимателей на патенте от использования ККТ, кроме лиц:

  • занятых оказанием косметических, автотранспортных, парикмахерских, прокатных, ветеринарных услуг;
  • работающих в области продаж в розницу, общепита, грузо- и пассажироперевозок, медицины и фармацевтики (на условиях лицензирования), охоты, рыболовства, ремонта и техобслуживания бытового оборудования, авто- и мототранспорта, компьютеров, часов, а также производства молочных продуктов.

Штрафные санкции при нарушении закона 54-ФЗ

Недостаточно только приобрести аппарат в срок, необходимо следить за корректной работой устройства, вовремя обращаться в сервисные центры при любой неисправности и заменять расходные материалы. Передача сведений в режиме реального времени делает приостановку функционирования ККМ моментально замеченной, что приводит к предупреждениям и штрафам. Это отражается и на самой технике. Например, если информация не передается ОФД в течение 30 дней, ФН автоматически блокируется.

При ведении бизнеса без установки ККМ предпринимателю выносится штраф — от 1/4 до 1/2 (не менее 10 тысяч рублей) суммы расчета. Если нарушение фиксируется повторно, а сумма расчета без кассы достигает 1 млн рублей, ведение бизнес-деятельности приостанавливается на срок до 90 дней.

При нарушениях, связанных с невыдачей чека (БСО), использованием моделей старого образца или незарегистрированных аппаратов, штраф составит до 2-х тысяч рублей.

Подскажем, какая касса из нашего каталога подойдет под ваш бизнес.
Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Отправляя форму вы принимаете условия обработки персональных данных.

Сколько стоит касса для ИП и можно ли сэкономить

Покупка онлайн-кассы — только одна статья расходов. Прежде всего необходимо подготовить все для ее установки. Для этого потребуется:

  1. Получить электронную цифровую подпись и программное обеспечение (ПО) для работы с ней. Поскольку основные операции, включая регистрацию устройства, осуществляются удаленно, ЭЦП становится заменой обычной подписи.
  2. Обеспечить стабильный доступ к интернету. В большинстве моделей предусмотрены как беспроводные интерфейсы (Wi-Fi, GSM 2G/3G, Bluetooth), так и проводные для установки стабильного интернет-соединения. На тарифах линейки «кассовые», предоставляемых несколькими операторами связи, можно значительно сэкономить на интернет-сервисе.
  3. Выбрать одного из девятнадцати аккредитованных операторов фискальных данных для заключения договора. Это можно сделать дистанционно — на официальном сайте. Рекомендуется изучить все условия соглашения и дополнительные опции, которыми можно будет воспользоваться.
  4. Приобрести кассовый аппарат с ФН. Выбирать его следует строго под потребности бизнеса. Если у вас небольшая торговая точка, магазин «У дома», лучше подойдет фискальный регистратор, который подключается к управляющему компьютеру. В этом случае нет необходимости использовать дорогостоящую POS-систему. Для курьерских служб, нестационарных продаж, выездного сервисного обслуживания понадобится автономная модель, разработанная для работы вне офиса. Смарт-терминал будет актуален для общепита, специализированных магазинов. Обращайте внимание на программный функционал, пропускную способность, возможность работы с ЕГАИС, срок действия ФН, варианты подключения дополнительных устройств и модулей, опции работы от аккумуляторов и в офлайн-режиме.
  5. Зарегистрировать устройство в ФНС. Сделать это сегодня возможно удаленно на портале nalog.ru, привлекая специалиста или самостоятельно.

Важно! Зарегистрировать и использовать можно только устройство, входящее в единый перечень ККТ, опубликованный на сайте ФНС. Еще до покупки рекомендуется проверить ее регистрационный номер. В настоящее время в перечне 147 моделей (информация актуальна на 01.09.2018).

Итоговая стоимость установки ККТ вместе с сопутствующими расходами составит от 17 до 90 тысяч рублей.

Стоит заранее рассмотреть возможные дополнительные затраты на приобретение специализированного ПО и периферии (сканера штрихкодов, принтера этикеток, эквайринга и т. д.), услуги регистрации, подключения, настройки оборудования.

Сократить расходы можно за счет:

  • самостоятельной замены расходных материалов, регистрации и настройки ККМ;
  • налоговых компенсаций за кассу для ИП на патенте и ЕНВД;
  • модернизации аппарата старого образца под требования 54-ФЗ. При этом апгрейд возможен не для всех аппаратов, а его стоимость может доходить до 25 тысяч рублей.

Какие льготы может получить индивидуальный предприниматель: касса и налоговый вычет

С 01.01.2018 года индивидуальные предприниматели на патенте и едином налоге на вмененный доход получили возможность компенсировать расходы на установку кассы. Согласно закону № 349-ФЗ, вернуть можно до 18 тысяч рублей за каждую зарегистрированную ККМ в форме вычета из налогов, регулярно вносимых в бюджет.

Затраты на покупку кассового аппарата, ФН и ПО, необходимого для бизнес-деятельности, а также сервисное обслуживание (настройку, регистрацию оборудования и др.) входят в сумму вычета. Допустим, бизнесмен приобрел 2 аппарата, потратив 16 000 и 20 000 рублей соответственно. В итоге общая сумма компенсации составит не 36 000 рублей, а до 18 000 за каждый (16 000+18 000=24 000).

Вам будет интересно: Кто, когда и как может получить налоговый вычет за онлайн-кассу

Получить льготу возможно только при соблюдении ряда условий:

  1. Приобретаемая модель входит в единый реестр ФНС.
  2. Кассовый аппарат зарегистрирован в период с 01.02.2017 года до установленного законом срока внедрения оборудования (июля 2018 или 2019 года).
  3. При совмещении ЕНВД и других режимов налогообложения компенсация предусмотрена только для техники, купленной для деятельности по ЕНВД.
  4. В ИФНС налогоплательщик на ЕНВД предоставляет налоговую декларацию, а на ПСН — заявление на получение льготы. К ним рекомендуется приложить всю документацию (чеки, БСО, техпаспорт и др.), которая является подтверждением факта покупки кассы, ФН, ПО, оплаты услуг.

Важно! В законе пока никак не оговаривается возможность налоговой компенсации в случае модернизации модели старого образца. Этот вопрос лучше уточнить в ИФНС.

Заключение

Применение техники, работающей в онлайн-режиме, имеет свои преимущества и недостатки. Важно приобрести модель, наиболее оптимальную для решения ежедневных бизнес-задач, и при этом не переплатить за ненужные опции и технические возможности. Грамотный выбор оборудования и знание законодательства помогут существенно сократить расходы. Бизнесменам на ЕНВД и ПСН созданы преференции в виде отсрочек и возмещения затрат.

Техническое сопровождение оборудования. Решим любые проблемы!
Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Отправляя форму вы принимаете условия обработки персональных данных.

Оцените, насколько полезна была информация в статье?

Наш каталог продукции

У нас Вы найдете широкий ассортимент товаров в сегментах
кассового, торгового, весового, банковского и офисного оборудования. Посмотреть весь каталог

Подпишитесь на обновления в один клик. У нас много полезной информации:

Добавить комментарий

Отправить комментарий

7 комментариев к записи "Касса для ИП: порядок применения, стоимость, налоговые компенсации"
  • Overlove
    12.08.2019

    Мы кавер-группа, играем в клубах, на корпоративах, свадьбах. Естественно, играем не за бесплатно. Пока что ни разу никто не спрашивал у нас чеков и товарных накладных за данные услуги) Но вот гляжу скоро всех обяжут использовать кассу. Нужно ли нам использовать кассу в такой вот сфере?

    Ответить
    • online-kassa ru
      15.08.2019

      Это зависит от организационно-правовой формы вашего предприятия. Если вы – коллектив самозанятых артистов, которые собираются вместе для оказания культурно-развлекательных услуг населению, то – нет. Если вы зарегистрировали ИП или ЮЛ, у вас, скажем, есть концертный директор, который продает билеты на ваше шоу/концерт или организует ваши выступления на различных мероприятиях (в том числе свадьбах и корпоративах), а вы оформлены в организации в качестве работников, то – да, вам нужно использовать онлайн-кассу.

      Ответить
  • Щукина Елена Георгиевна
    09.07.2019

    Значит по сути это не вычет, а просто уменьшение налоговой ставки получается. Я надеялась на руки получить этот вычет грубо говоря. Надо было внести в расходную статью эти кассы, и то было б выгоднее. А так еще и вычета не дождешься от государства, если прибыль небольшая.

    Ответить
  • ИП Миронов
    23.06.2019

    Объясните, будьте добры, как происходит возврат налоговых вычет? Я слышала, что они поступают не лично ИП_шнику на расчётный счёт. Якобы эта сумма вычитается из месячного налога, причём частями не за один раз. Это действительно так? И как вообще это происходит, можно подробнее? И ещё, 18000 — это фиксированная сумма? или же она может меняться? От чего это зависит?

    Ответить
    • online-kassa ru
      26.06.2019

      Налог уменьшается при расчете ЕНВД в 2019 году. Будет ли сумма разбита на несколько налоговых периодов, зависит от того, сколько предприниматель должен выплатить в бюджет. Для ЕНВД — вам нужно заполнить декларацию по форме, утвержденной письмом ФНС от 18.10.2018 №СД-4-3/20317@, для ПСН — уведомление, утвержденное ведомственным письмом от 04.04.2018 №СД-4-3/6343@ (но законодатель предусмотрел и возможность обращения в налоговую в произвольной форме в соответствии с письмом от 04.04.2018 №СД-4-3/6343@).
      Сумма вычета увеличена быть не может.

      Ответить
  • Савина Елена
    05.06.2019

    Оформляется ли налоговый вычет при покупке кассы в рассрочку? И каким образом?

    Ответить
    • online-kassa ru
      13.06.2019

      Да, вы можете получить вычет за ККТ даже в том случае, если приобрели ее в рассрочку.

      Ответить


вверх
Подпишитесь на рассылку

Расскажем и вовремя сообщим обо всех нововведениях.
Каждый месяц честный обзор нового кассового
оборудования и программного обеспечения.

Есть вопросы?

Мы заботимся о своих клиентах 24/7!
Ответим на вопросы, посоветуем лучшее
оборудование, решим технические сложности.

Задать вопрос
Хотите избежать штрафов по маркировке?

Получите решение «под ключ»
от наших экспертов!

Отправляя форму вы принимаете условия
обработки персональных данных.

голосом - проще!
Не тратьте свое время!

Наши менеджеры отлично разбираются в законодательстве и технике.Оставьте свой номер и мы быстро подберем лучшее решение по цене!

Отправляя форму вы принимаете условия обработки персональных данных.

Мы хотим сделать Вам действительно лучшее предложение по цене!

Ваш телефон:

Укажите Ваш контактный телефон и
засекайте время!

Отправляя форму вы принимаете условия обработки персональных данных.